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　　新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 公司代码：603227 公司简称：雪峰科技 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 2016 年年度报告 二〇一七年四月二十四日 1 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 独立董事 汪旭光 工作原因 沈建文 独立董事 王 军 工作原因 姚文英 三、 大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人康健、主管会计工作负责人吕文颖及会计机构负责人（会计主管人员）柳阳春声 明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 因公司 2016 年当期利润亏损，且以前年度每年分红比例较高，导致目前母公司未分配利润余 额较小。鉴于公司稳定发展的需要，确保营运资金充足，同时降低财务成本，为保证公司股东的 长远利益，公司拟定 2016 年度不进行利润分配也不进行资本公积转增股本，母公司累计未分配利 润余额 2,348.91 万元继续用于暂时补充流动资金并转入以后年度分配。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬 请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 重大风险提示 √适用 □不适用 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细 阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅“本报告第四节管理层讨 论与分析之公司可能面临的风险”。 2 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 目 录 第一节 释义..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标................................................................................................. 4 第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 9 第四节 经营情况讨论与分析....................................................................................................... 11 第五节 重要事项........................................................................................................................... 31 第六节 普通股股份变动及股东情况........................................................................................... 42 第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 47 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况....................................................................... 48 第九节 公司治理........................................................................................................................... 55 第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 58 第十一节 财务报告........................................................................................................................... 59 第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 156 3 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 新疆国资委 指 新疆维吾尔自治区人民政府国有资产监督管理委员会 新疆自治区 指 新疆维吾尔自治区 上交所 指 上海证券交易所 公司、本公司、雪峰科技 指 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 东方花旗 指 东方花旗证券有限公司 大华会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 江南化工 指 安徽江南化工股份有限公司 高能控股 指 高能控股有限公司 高联众合 指 新疆高联众合股权投资合伙企业（有限合伙） 北京广银 指 北京广银创业投资中心（有限合伙） 宁波联桥 指 宁波联桥投资有限公司 南岭民爆 指 湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 紫腾投资 指 紫腾投资有限公司 新疆中小投 指 新疆中小企业创业投资股份有限公司 哈密三岭公司 指 哈密雪峰三岭民用爆破器材有限责任公司 金太阳公司 指 新疆金太阳民爆器材有限责任公司 公司章程 指 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司公司章程 股东大会 指 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司股东大会 董事会 指 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司董事会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元 指 人民币元（有特殊说明处除外） 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 公司的中文简称 雪峰科技 公司的外文名称 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 Xuefeng Sci-Tech（Group） 公司的法定代表人 康健 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 周小力 尼雅彬 联系地址 新疆维吾尔族自治区乌鲁木齐市水磨沟 新疆维吾尔族自治区乌鲁木齐市水磨沟区 区温泉北路2号世界公元A座 温泉北路2号世界公元A座 电话 0991—8801120 0991—8801120 传真 0991—8801837 0991—8801837 电子信箱 xfmbzxl@sina.com xfkjnyb@sina.com 4 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 三、 基本情况简介 公司注册地址 新疆乌鲁木齐县板房沟乡 公司注册地址的邮政编码 830036 公司办公地址 新疆维吾尔族自治区乌鲁木齐市水磨沟区温泉北路2号世界公元A座 公司办公地址的邮政编码 830017 公司网址 www.xjxfkj.com 电子信箱 xfkj@xjxfkj.com 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 证券部 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 雪峰科技 603227 无 六、 其他相关资料 公司聘请的会 名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 计师事务所 办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 11 层 （境内） 签字会计师姓名 张艳红 王菊 名称 东方花旗证券有限公司 报告期内履行 办公地址 上海市中山南路 318 号东方国际金融广场 2 号楼 24 层 持续督导职责 签字的保荐代表人姓名 席睿 黄利明 的保荐机构 持续督导的期间 2015.5.15—2017.12.31 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本期比上年同 主要会计数据 2016年 2015年 2014年 期增减(%) 营业收入 928,159,087.26 859,076,596.62 8.04 909,317,655.92 归属于上市公司股 -24,867,653.50 94,728,505.79 -126.25 86,772,412.59 东的净利润 归属于上市公司股 -45,571,519.28 24,555,157.37 -285.59 71,423,849.07 东的扣除非经常性 损益的净利润 经营活动产生的现 32,225,915.76 69,250,334.65 -53.46 107,322,372.48 金流量净额 本期末比上年 2016年末 2015年末 同期末增减（% 2014年末 ） 归属于上市公司股 1,125,823,051.85 1,214,765,135.00 -7.32 818,544,280.66 东的净资产 5 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 总资产 2,775,310,308.63 2,820,458,088.66 -1.60 1,729,858,398.6 0 期末总股本 658,700,000.00 329,350,000.00 100.00 247,000,000.00 (二) 主要财务指标 本期比上年同 主要财务指标 2016年 2015年 2014年 期增减(%) 基本每股收益（元／股） -0.053 0.321 -116.51 0.351 稀释每股收益（元／股） -0.053 0.321 -116.51 0.351 扣除非经常性损益后的基本每 -0.098 0.083 -218.07 0.289 股收益（元／股） 加权平均净资产收益率（%） -1.69 6.94 减少8.63个百 10.39 分点 扣除非经常性损益后的加权平 -3.10 1.80 减少4.90个百 8.55 均净资产收益率（%） 分点 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 从公司近三年的会计数据和财务指标来看，2015 年收入较上年下降，2016 年收入较前两年上 升，主要是 2016 年公司加大爆破市场开拓力度，爆破服务收入增加较多；另公司商贸业务收入增 加较多。但由于产品结构调整，造成产品成本增加；爆破服务竞争激烈，毛利率下降；以及单项 计提的减值准备较大，2016 年扣非后的净利润为-4,557.15 万元，较上年同期减少 7,012.68 万元。 主要原因为：(1)集团所属子公司哈密雪峰三岭民用爆破器材有限责任公司产品结构调整，停止生 产膨化炸药，利润下降较多，与上年同期相比，该公司利润下降影响集团归属于上市公司股东净 利润-1,521.17 万元；（2）资产减值损失增加较多。本期所属子公司新疆金太阳民爆器材有限责 任公司原库房计提固定资产减值准备 523.48 万元、新疆雪峰双兴商贸有限责任公司预付青河亿通 公司货款单项计提减值准备 1,464.10 万元、新疆安能爆破工程有限公司应收青河亿通公司款单项 计提减值准备 3,207.98 万元，上述事项影响 2016 年度归属于上市公司股东净利润-2,275.92 万 元；（3）由于集团上年同期收到处置萨尔达坂乡的转让款冲回资产减值损失，2015 年转回坏账 准备 2012.40 万元，增加了 2015 年归属于上市公司股东净利润 1,509.30 万元，本期无大额坏账 准备转回。 2016 年非经常损益对归属于母公司净利润为 2,070.39 万元,较上年同期减少 4,946.94 万元， 主要原因为：（1）非经常收益减少较多。上年母公司与新疆健康产业股份有限公司签订的《主厂 区经济补偿协议》和《搬迁补偿协议》，按协议约定在本期确认的搬迁补偿净收入中归属于上市 公司股东的净利润为 2,046.05 万元，较上年同期确认搬迁补偿净收入中归属于上市公司股东的净 利润 6,850.96 万元减少 4,804.91 万元。(2)非经常损失增加较多。本期处置过期存货导致计入营 业外支出 1075.93 万元，影响 2016 年归属于上市公司股东的净利润-806.95 万元。 经营活动的现金流量净额较上年同期相比减少 8,876.48 万元，主要原因是销售和服务业务结 算中收取的应收票据较多，缴纳的税费增加较多以及与经营活动净利润下降相关。 6 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2016 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 （1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份） 营业收入 115,126,122.88 262,626,302.42 222,196,703.55 328,209,958.41 归属于上市公司股 -4,057,635.51 14,422,919.33 -9,038,142.83 -26,194,794.49 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 -29,031,904.90 10,821,967.51 -9,555,733.48 -17,805,848.41 损益后的净利润 经营活动产生的现 -61,431,796.81 16,717,157.27 47,361,490.91 29,579,064.39 金流量净额 （1）三季度扣除非经常性损益后的净利润下降较多的原因： 1.1）三季度营业收入较二季度下降较多 三季度相比二季度营业收入减少 4,042.96 万元，收入下降的主要原因除整体市场下滑影响外， 报告期三季度新疆地区实行禁运期较长，从 8 月 27 日至 9 月 26 日基本处于禁运期，对销售产生 较大影响。期间主要有中国杭州 G20 峰会（9 月 4 日-5 日）、第五届“中国―亚欧博览会”（9 月 20 日至 26 日在乌鲁木齐市举办）新疆地区实行禁运；古尔邦节三天假期与往年同期相比提前 到 9 月，并与中秋节相连形成大假禁运。 1.2）三季度主营业务毛利率较二季度有所下降 由于受市场及禁运影响，报告期三季度主营业务毛利率较二季度下降 3.83 个百分点。由于产 销量下降本身导致生产企业产品单位成本有所升高；部分爆破工程项目爆破参数发生变化，成本 增加较多，如新疆安顺达矿山技术工程有限责任公司因岩层剥离工作面不同（黑山项目等），爆 破参数相应变化，单耗增大，仅材料成本较二季度就增加 150 万元；新疆雪峰爆破工程有限公司 乌市轨道交通 1 号线工程三季度停工时间较多致三季度利润减少 130 万元等；禁运期较长影响各 公司销售、工程、运输等收入，但相关成本较为刚性，未能成比例下降。另三季度各单位发放高 温补贴较二季度增加 195.26 万元（公司高温补贴发放时间为 6-9 月）；三季度因肉孜节、古尔邦 节、中秋节发放节日费 277.92 万元（公司仅在春节、肉孜节、古尔邦节、中秋节发放节日费） 1.3）公司三季度所得税费用较二季度增加 106.79 万元；土地使用税计提增加 102 万元。 （2）四季度扣除非经常性损益后的净利润下降较多的原因： 由于四季度资产减值损失增加较多，四季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润减少较多，主要有子公司新疆金太阳民爆器材有限责任公司原库房计提固定资产减值准备 523.48 万元；新疆雪峰双兴商贸有限责任公司预付青河亿通公司货款单项计提减值准备 1,464.10 万元；新疆安能爆破工程有限公司应收青河亿通公司款单项计提减值准备 3,207.98 万元。 7 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 （3）三季度经营活动产生的现金流量净额比二季度增加较多的原因 三季度经营活动产生的现金流量净额 4,736.15 万元，较二季度增加 3,064.43 万元：主要原 因为：母公司在因 2015 年所得税税率调整为 25%（原预计为 15%）和将收到的政府下拨的搬迁安 置款作为当期应税所得，造成二季度汇算清缴时已缴纳企业所得税增加较多，母公司在二季度缴 纳企业所得税 3,691.81 万元。 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 附注（如适 非经常性损益项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 用） 非流动资产处置损益 27,786,072.28 七、68 69 92,829,516.88 4,013,577.37 越权审批，或无正式批准文件，或偶发 性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正 13,207,344.26 七、68 4,340,112.94 4,815,198.26 常经营业务密切相关，符合国家政策规 定、按照一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的 资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业 的投资成本小于取得投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值产生 的收益 非货币性资产交换损益 190,000.00 14,684,159.00 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计 提的各项资产减值准备 债务重组损益 1,942,121.90 企业重组费用，如安置职工的支出、整 合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过 公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期 初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项 产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套 期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动 损益，以及处置交易性金融资产、交易 性金融负债和可供出售金融资产取得 的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准 备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投 资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对 当期损益进行一次性调整对当期损益 的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和 -13,151,850.01 -4,403,631.97 -875,325.31 8 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 支出 其他符合非经常性损益定义的损益项 -88,176.07 目 少数股东权益影响额 -144,057.85 -715,824.71 -2,358,731.60 所得税影响额 -6,993,642.90 -23,920,770.55 -4,930,314.20 合计 20,703,865.78 70,173,348.42 15,348,563.52 十一、 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）主要业务 报告期内，公司主要从事民用爆炸物品工业炸药、雷管、索类火工品的研发、生产、销售、 配送，以及为客户提供爆破工程整体解决方案等相关服务，是集民爆器材研发、生产、销售、运 输及爆破服务一体化的企业集团，生产规模在新疆地区位列第一。民用爆炸物品广泛应用于煤矿、 冶金、水电、交通、石油等行业以及矿山开采、岩石爆破等工程，是国民经济中不可或缺的重要 行业。报告期内，公司主营业务范围未发生重大变化。 （二）主要经营模式 1.采购模式。公司生产所需的主要原材料为硝酸铵、一体化复合油相、管壳、聚乙烯等。对 大宗原材料均采用集中采购的模式来降低采购价格。其他辅助材料的采购根据采购金额大小，利 用公司商务部电子采购平台采取比价方式进行采购。 2.生产模式。在企业许可产能范围内，根据客户需求，按照“以销定产”的产销模式，努力 为市场提供优质的各类民爆器材。公司注重新产品新技术的研发工作，并取得相应的科技成果； 自主研发的电子雷管生产技术达到国内先进水平，电子雷管市场推广销售量居国内前列。公司将 利用现有较好基础，着力打造以科技进步带动生产，以市场需求引领科研的发展模式。 3.销售模式。公司严格按国家颁布的《民用爆炸物品安全管理条例》以及行业许可制度和规 定进行销售，在销售过程中依据自治区民爆行业管理部门下发的新科工民爆【2004】04 号文和自 治区人民政府令【第 161 号】的规定要求，严格按照《民用爆炸物品购买许可证》许可的品种、 数量进行销售。目前销售模式主要分为三种，一种是向专业民爆器材销售公司销售，一种是直接 向终端客户销售，还有一种是自产自用销售模式。 （三）行业情况说明 公司所处行业为化工行业中的民爆行业。民用爆炸物品广泛应用于基础设施建设、矿产资源 开发等经济建设领域。近五年来，受宏观经济形势影响，全国民爆产品市场刚性需求量减少，结 构性产能过剩，民爆行业整体出现下滑。据全国民爆行业协会统计数据，2016 年全国生产企业工 业炸药产销量约 354 万吨，同比下降 3%，雷管产销量约 11 亿发，同比下降 8%。自治区民爆企业 工业炸药产销量约 9 万吨，同比下降 17%，公司炸药销量市场占比 55%；雷管销量约 1800 万发， 同比下降 13%，公司雷管销量市场占比 69%。公司作为新疆地区最大的民爆企业，2016 年度虽然 主营收入较上年略有增长，受区内经济形势影响，其他产品产销量及盈利能力均出现较大幅度下 滑，2016 年公司按全国民爆生产总值排名第十七位。从行业发展来看，目前处于下行调整阶段， 预计周期性恢复尚需时日。因此，民爆行业将继续面临市场需求下滑，企业盈利空间缩小，市场 竞争日趋激烈等问题。 9 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用 本期期末数 上期期末数 本期期末金额 项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 占总资产的 较上期期末变 比例（%） 比例（%） 动比例（%） 应收票据 86,481,514.66 3.12% 37,467,200.00 1.33% 130.82% 划分为持有待售的资产 0.00% 52,813,630.30 1.87% -100.00% 其他流动资产 5,353,623.46 0.19% 125,164,347.53 4.44% -95.72% 可供出售金融资产 1,800,055.40 0.06% 6,300,055.40 0.22% -71.43% 长期股权投资 25,617,372.65 0.92% 19,388,460.80 0.69% 32.13% 开发支出 7,758,035.70 0.28% 4,634,002.24 0.16% 67.42% 长期待摊费用 2,008,672.96 0.07% 4,029,044.19 0.14% -50.15% 递延所得税资产 86,525,028.50 3.12% 41,349,665.49 1.47% 109.25% 情况说明： 1.应收票据：较期初增加 4,901.43 万元，增幅 130.82%。原因为与客户的货款及工程款结算 使用应收票据增多。 2.划分为持有待售的资产：较期初减少 5,281.36 万元，减幅 100%。原厂区搬迁待补偿的土 地、固定资产及存货，本年已补偿完毕。 3.其他流动资产：较期初减少 11,981.07 万元，减幅 95.72%。主要是上年末有 1.25 亿元结 构性理财存款在本年到期收回所致。 4.可供出售金融资产：较期初减少 450.00 万元,减幅 71.43%。主要是子公投资的新疆中金立 华民爆科技有限公司在 2016 年增资后持股比例超过 20%，将该项资产重分类到长期股权投资所致。 5.长期股权投资：较期初增加 622.89 万 元，增幅 32.13%。主要是子公投资的新疆中金立华 民爆科技有限公司在 2016 年增资 450.00 万元，另增资后持股比例超过 20%，将该项资产从可供 出售金融资产重分类到长期股权投资所致。 6.开发支出：较期初增加 312.40 万元，增幅 67.42%。主要是母公司新设立炸药最小单元可 追溯系统、雷管自动装配技术等研发项目投入所致。 7.长期待摊费用：较期初减少 202.04 万元，减幅 50.15%。主要是正常摊销及重分类到 1 年 内到期的流动资产项目所致。 8.递延所得税资产：较期初增加 4,517.54 万元，增幅 109.25%。主要是母公司 2016 年当期 收到政府拨付的搬迁补偿款 13,371.00 万元，期末对应递延所得税资产 3,323.17 万元；子公司单 项计提坏账准备及固定资产减值较多，对应的递延所得税资产增加。 三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 公司以提高核心竞争力为发展目标，作为新疆民爆行业龙头企业、国内民爆行业一体化产业 链较全的企业之一，在以下方面具有明显竞争优势： （一）民爆服务一体化优势 10 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 1.公司拥有 3 个固定生产点、1 家全资流通公司、9 家控股流通公司、1 家参股流通公司，在 北疆、东疆具备较完善的民爆产品销售服务网络； 2.拥有专业的民爆产品运输押运企业及物流配送网络，辐射区域较广； 3.拥有专业的爆破公司和专业的施工队伍； 4.拥有技术较先进的炸药现场混装地面工作站，为大中型矿山直接提供混装炸药产品。 （二）人才优势 公司在生产、销售、研发、管理等领域，积累了大量具有丰富理论知识和实践经验的优秀人 才。通过科学合理的人才选拔机制和培养机制，优化人员结构，组建人才梯队，形成了稳定的核 心技术团队，为公司的长期持续发展奠定了良好的基础。 （三）区位优势 公司地处矿产资源丰富、发展潜力巨大的新疆地区，与周边八个国家接壤，拥有国家口岸 15 个，省级口岸 12 个，具有东进西出、面向中亚的地缘优势；公司作为新疆民爆龙头企业，能够充 分利用国家“一带一路”政策，发挥新疆向西开放桥头堡作用，为中亚及国外客户提供高效优质 的矿山一体化服务，使公司产品销售在中亚地区占有一席之地。 （四）技术及研发优势 公司拥有一流的技术研发团队，多项技术成果已达到国内领先水平，长期与国内知名企业和 知名高等院校、科研院所合作、交流，不断开展技术研发项目，加快科技成果向现实生产力的转 化，目前已拥有有效专利 41 项（其中发明专利 9 项，实用新型专利 32 项） （五）管理优势 作为自治区民爆行业历史悠久的企业之一，积累了深厚的企业文化底蕴，丰富的民爆企业管 理经验，秉承着“诚信、敬业、务实、创新”的企业精神，推进公司健康可持续发展；公司通过 总结和提炼，形成了雪峰独有的经营理念和企业文化，通过集中管控模式、管理制度和管理流程， 使整体优势得以充分发挥，内部各种资源实现了优化配置，提升公司管理水平。 第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2016 年，民爆行业主要经济指标和产品产销量均呈现负增长的态势。全国民爆行业利润总额 同比下降 17.11%，工业炸药、雷管产销量同比均有所下降，下降幅度虽有所减小，但受行业结构 调整、国家宏观政策等因素影响，整体经营形势仍然严峻，面临困难依然较多。截至报告期末， 公司实现营业收入 92,815.91 万元，同比增长 8.04%，实现归属于上市公司股东的净利润-2,486.77 万元，同比下降 126.25%。受市场低迷和行业转型等因素影响，公司虽然营业收入同比增加，但 是盈利水平较上年大幅下降，其原因一是区内基础设施建设及矿业仍然处于低迷状态，民爆产品 市场萎缩，产销量继续下降，市场竞争加剧，在价格上，市场区域上，市场服务上，对企业效益 及毛利影响较大。二是受企业搬迁及技术改造影响，公司生产处于磨合阶段，生产线尚未完全达 产，生产工效同比降低，产品质量还有波动，一定程度上影响了市场供应和销售。三是公司多数 生产、爆破企业技术改造及布局设点等工作陆续完成，固定资产折旧费用加大，运行费用偏高。 客观上造成生产成本及工程成本同比增加，少数企业内部管理工作有所退步，使毛利率下降趋势 明显，利润未能完成预定计划。 二、报告期内主要经营情况 2016 年受宏观经济下行的影响，疆内各矿山开工不足，刚性需求减少，面对产业寒冬，公司 严控成本费用，全力以赴打好提质增效攻坚战；持续优化产品结构，争取到了工信部 1.2 万吨膨 化炸药生产线项目批复；改革市场营销组织，建立了以所属子公司新疆金太阳民爆器材有限责任 11 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 公司为平台的大销售格局，通过不懈努力，较好地驾驭了经营局面，进一步巩固了疆内民爆行业 “龙头”地位。报告期内，公司实现营业收入 92,815.91 万元，同比增长 8.04%；实现利润总额 -425.15 万元，同比下降 102.52%；公司资产总额为 277,531.03 万元，比期初下降 1.60%；归属 于上市公司股东的所有者权益为 112,582.31 万元，比期初下降 7.32%。 (一) 主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 928,159,087.26 859,076,596.62 8.04 营业成本 686,405,115.17 600,964,192.29 14.22 销售费用 25,752,792.42 22,198,044.41 16.01 管理费用 149,837,201.49 122,629,304.66 22.19 财务费用 24,609,494.02 17,807,172.55 38.20 经营活动产生的现金流量净额 32,225,915.76 69,250,334.65 -53.46 投资活动产生的现金流量净额 98,617,115.16 -179,550,085.25 154.92 筹资活动产生的现金流量净额 -83,719,716.21 729,290,126.51 -111.48 研发支出 7,022,547.27 2,625,071.83 167.52 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 营业成 营业收入比 毛利率 本比上 分行业 营业收入 营业成本 上年增减 毛利率比上年增减（%） （%） 年增减 （%） （%） 工业 333,112,685.23 217,926,284.31 34.58 -4.97 6.27 减少 6.92 个百分点 商业 75,932,673.92 64,852,107.86 14.59 255.09 255.28 减少 0.05 个百分点 运输业 110,320,819.83 72,264,872.41 34.50 5.28 -2.15 增加 4.97 个百分点 服务业 401,059,367.91 325,371,557.06 18.87 7.68 8.36 减少 0.51 个百分点 主营业务分产品情况 营业成 营业收入比 毛利率 本比上 分产品 营业收入 营业成本 上年增减 毛利率比上年增减（%） （%） 年增减 （%） （%） 炸药 288,132,939.05 172,085,206.43 40.28 -3.46 2.57 减少 3.51 个百分点 雷管 59,592,883.74 55,809,587.34 6.35 18.99 53.20 减少 20.91 个百分点 起爆器具 13,662,251.70 9,801,064.96 28.26 -14.19 -19.85 增加 5.07 个百分点 运输 110,320,819.83 72,264,872.41 34.50 5.28 -2.15 增加 4.97 个百分点 爆破服务 401,066,205.51 325,375,389.82 18.87 7.69 8.36 减少 0.51 个百分点 其他 47,650,447.06 45,078,700.68 5.40 539.19 554.77 减少 2.25 个百分点 主营业务分地区情况 营业成 营业收入比 毛利率 本比上 分地区 营业收入 营业成本 上年增减 毛利率比上年增减（%） （%） 年增减 （%） （%） 中国新疆 920,152,042.61 680,165,999.23 26.08 8.47 13.99 减少 3.58 个百分点 地区 12 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 中国新疆 273,504.28 248,822.41 9.02 -68.75 -67.60 减少 3.23 个百分点 地区以外 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 √适用 □不适用 2016 年由于全国民爆市场的放开，造成民爆器材产品（炸药、雷管、起爆器具）竞争激烈， 另外由于产品结构调整，产品单位生产成本增加，因此工业产品销售毛利率下滑。公司毛利较低 的服务业及商业（商贸）收入增幅较大，也是造成公司整体毛利率下滑的主要原因。2016 年公司 商业及服务业收入占全部主营业务收入的 51.82%，较上年占比 46.38%增加 5.44 个百分点。 受产品结构调整和生产成本上升影响，报告期工业毛利率较上年同期减少 6.27 个百分点；商 业毛利率较上年同期减少 0.05 个百分点，基本持平；受市场竞争压力，爆破服业务虽然收入有所 增长，但毛利率较上年同期略有下降，减少 0.51 个百分点；运输业毛利率较上年同期增加 4.97 个百分点。运输业毛利率增加的主要原因系新疆恒基公司的主营业务毛利增加、享受差额纳税影 响毛利及合并抵消综合影响共同导致。 公司生产产品盈利能力较上年同期有所下滑，主要原因为母公司新建厂区及生产线于 2015 年下半年陆续转为正式生产，由于处于设备磨合期，造成所生产产品单位成本较高,并沉淀到 2015 年末库存余额中。其中雷管由于 2014 年末存货较多（属于老厂区生产，单位成本较低），主要在 2015 年销售，造成 2015 年雷管销售成本偏低，但 2015 年生产的雷管在 2015 年末单位成本较高， 该部分产品大部分在 2016 年销售,相应又拉高了 2016 年的销售成本，从而造成雷管产品的毛利率 下降较多； 母公司 2016 年的炸药单位成本较上年同期有所上升，哈密三岭公司由于没有膨化产能，虽然 乳化炸药成本有所下降，但由于没有生产成本更低的膨化炸药，造成其综合成本有所上升。受产 品结构调整，2016 年生产企业炸药综合单位生产成本为 4,842.48 元/吨，较上年同期增加 323.86 元/吨，从而造成炸药产品的盈利能力下降。另外公司产品通过所属民爆流通公司销售的炸药金额 较上年同期减少 904.74 万元，造成流通公司对产成品加价再销售金额减少，合并抵消后炸药毛利 率也会降低。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用 生产量比上 销售量比上 库存量比上 主要产品 生产量 销售量 库存量 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 炸药（吨） 50,711 51,277 1,161 -12.40 -11.33 -20.10 雷管（万发） 1,139 1,247 701 64.60 -11.69 -14.72 起爆器具（万米） 1,470 1,408 454 -16.52 -22.72 14.65 产销量情况说明 2016 年疆内矿山开工不足，炸药、雷管、起爆器具销量将上年均有不同程度的下降。由于 2015 年母公司生产厂区搬迁，在 2014 年末公司安排雷管库存备货较多，因此 2015 年雷管生产安排较 少；2016 年生产厂区搬迁的影响已基本消除，当期雷管已恢复正常的生产与计划。 (3). 成本分析表 单位：万元 分行业情况 分行业 成本构成 本期金额 本期占 上年同期金 上年同期 本期金额较 情况 13 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 项目 总成本 额 占总成本 上年同期变 说明 比例(%) 比例(%) 动比例(%) 工业 材料 10,670.80 48.97 9,446.49 46.07 12.96 工业 人工成本 4,860.78 22.30 4,875.06 23.77 -0.29 工业 折旧 4,386.65 20.13 2,449.25 11.94 79.10 服务业 材料 14,338.56 44.07 12,893.93 42.94 11.20 服务业 人工成本 3,929.14 12.08 2,643.30 8.80 48.65 服务业 分包成本 9,971.53 30.65 5,314.04 17.70 87.64 分产品情况 本期占 上年同期 本期金额较 成本构成 上年同期金 情况 分产品 本期金额 总成本 占总成本 上年同期变 项目 额 说明 比例(%) 比例(%) 动比例(%) 炸药 材料 7,763.51 45.11 8,469.65 50.48 -8.34 炸药 人工成本 3,038.42 17.66 3,316.76 19.77 -8.39 炸药 折旧 3,024.54 17.58 2,124.37 12.66 42.37 雷管 材料 2,431.72 43.57 1,515.65 41.61 60.44 雷管 人工成本 1,434.12 25.70 1,082.61 29.72 32.47 雷管 折旧 1,279.43 22.92 248.55 6.82 414.76 起爆器具 材料 475.57 48.52 598.10 48.91 -20.49 起爆器具 人工成本 388.24 39.61 475.69 38.90 -18.38 起爆器具 折旧 82.68 8.44 76.33 6.24 8.32 爆破服务 材料 14,338.56 44.07 12,893.93 42.94 11.20 爆破服务 人工成本 3,929.14 12.08 2,643.30 8.80 48.65 爆破服务 分包成本 9,971.53 30.65 5,314.04 17.70 87.64 成本分析其他情况说明 √适用 □不适用 本年度炸药的材料和人工成本有所减少，主要得益于原材料价格的下降以及搬迁后新生产线 用工减少；雷管的材料和人工成本上升主要是产品结构调整，其中电子雷管品种消耗材料及人工 较高；民爆产品折旧增加较多主要是母公司搬迁后新厂投资较大，相应折旧增加较多所致。爆破 服务由于收入增加较多，造成各项成本均有所增长。 报告期内主要原材料价格和人工成本在成本结构中的占比均有所下降（合计较上年同期减少 974.48 万元），但由于新建生产线折旧增加较多（较上年同期增加 900.17 万元），其他项下新 生产线磨合导致维修改造费用增加较多（计入生产成本中的维修费较上年同期增加 135.48 万元） 以及库房倒运费增加较多（计入生产成本中的成品倒运装卸费增加 202.95 万元），导致销售成本 上升。从产品结构看，乳化炸药和混装炸药单位成本均有所下降，但单价较低的膨化炸药产量下 降较多，且单位生产成本增加，造成 2016 年生产企业炸药综合单位生产成本为 4,842.48 元/吨， 较上年同期增加 323.86 元/吨。 公司 2014 年在老厂区生产的雷管年末存货较多，其单位生产成本及单位人工、材料等成本较 低。公司 2015 年销售的产品很多是 2014 年所产，公司产成品出库成本结转采用移动加权平均法， 造成 2015 年销售成本较低。由于 2015 年搬迁后受新生产线的磨合以及产品结构调整的影响，造 成 2015 年雷管单位生产成本偏高，且其影响主要沉淀到 2015 年末存货单价中，进一步影响了 2016 年的雷管销售成本。 2016 年爆破服务营业成本中分包成本较上年同期增长 87.64%，增长较大的主要原因是统计口 径变化引起。2016 年将子公司新疆安顺达矿山技术工程有限责任公司爆破施工中，与钻孔服务商 的钻孔爆破业务结算金额归类至分包成本中，而 2015 年未将该部分业务归类至分包成本中，该公 司钻孔爆破结算成本如下： 14 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 金额单位：万元 项目 本期金额 上年同期金额 变动比例% 变动原因 红沙泉项目部 709.45 598.58 18.52 黑山项目部于 2015 年 9 月 大南湖项目部 1,349.73 1,298.41 3.95 开始施工，因此该项目钻孔爆破 结算成本 2015 年为 9-12 月发生 黑山项目部 4,625.58 1,737.99 166.15 额，2016 年为全年发生额。 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 35,507.35 万元，占年度销售总额 38.26%；其中前五名客户销售额中关联 方销售额 4,473.79 万元，占年度销售总额 4.82 %。 本期发生额 客户名称 金额 比例（%） 神华新疆能源有限责任公司 148,415,870.00 15.99 新疆天池能源有限责任公司 65,925,699.68 7.10 哈密地区德盛民用爆破器材有限公司 60,202,490.13 6.49 富蕴县民用爆破器材专卖有限责任公司 44,737,901.00 4.82 国网能源哈密煤电有限公司 35,791,561.79 3.86 合计 355,073,522.60 38.26 前五名供应商采购额 15,913.05 万元，占年度采购总额 39.52%；其中前五名供应商采购额中 关联方采购额 0.00 万元，占年度采购总额 0.00%。 本期发生额 供应商名称 金额 比例（%） 乌鲁木齐文创工程机械有限公司 66,847,626.58 16.60 新疆新化化肥有限责任公司 29,744,761.20 7.39 山西鸿朔国际贸易有限公司 23,946,153.85 5.95 新疆金圣胡杨化工有限公司 21,115,883.77 5.24 哈密地区德盛民用爆破器材有限公司 17,476,060.77 4.34 合计 159,130,486.17 39.52 2. 费用 √适用 □不适用 销售费用报告期发生 2,575.28 万元，比上年同期 2,219.80 万元增加 355.47 万元，增幅 16.01%， 主要是运费增加较多所致。由于子公司哈密雪峰三岭公司没有膨化炸药产能，面对市场竞争对手 拥有膨化炸药产品的不利局面，为了在当地推广乳化炸药，承担了哈密雪峰三岭公司库房至当地 经销商库房产品的运费 281.85 万元； 管理费用报告期发生 14,983.72 万元，比上年同期 12,262.93 万元增加 2,720.79 万元，增幅 22.19%，主要是人工成本、办公室租赁费及无形资产摊销增加较多所致。 财务费用报告期发生 2,460.95 万元，比上年同期 1,780.72 万元增加 680.23 万元，增幅 38.20%， 主要是基建项目专项长期借款的利息在本报告期利息全部费用化所致。 15 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 所得税费用报告期 305.57 万元，比上年同期 4,451.43 万元减少 4,145.86 万元，主要是公司 整体利润下滑，所得税费用计提较少所致。 3. 研发投入 研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元 本期费用化研发投入 418,168.25 本期资本化研发投入 6,604,379.02 研发投入合计 7,022,547.27 研发投入总额占营业收入比例（%） 0.76 公司研发人员的数量 120 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 21.71% 研发投入资本化的比重（%） 94.05 情况说明 √适用 □不适用 依据民爆行业技术进步指导意见和公安管理要求，为满足市场需求，公司积极开展研发工作， 取得较好成绩。其中，承担完成新疆维吾尔自治区民用爆炸物品行业“十三五”发展规划编制工 作，明确了新疆民爆行业未来发展的目标、任务和措施；与国家民用爆破器材质量监督检验中心 签订协议，合作建设新疆测试基地，为新疆民爆检测中心的建立迈出了第一步；研制电子雷管自 动装配生产线，提升电子雷管性能、精度，提高劳动生产效率；合作研发炸药最小单元可追溯系 统，以达到乳化炸药最小单元全生命周期追溯管理目标，为民爆安全生产智能制造新模式奠定基 础。 通过技术改进、技术创新，将进一步优化产品结构，提高公司本质安全、产品质量水平，提 升公司综合竞争力，创造更好的经济效益。 4. 现金流 √适用 □不适用 公司报告期现金及现金等价物净增加额为 4,712.33 万元，比上年同期 61,899.04 万元减少 57,186.71 万元。 （1）报告期经营活动现金流入为 90,039.26 万元，比上年同期 90,881.37 万元减少 842.11 万元，降幅 0.93%。公司通过销售商品、提供劳务所收到的现金为 87,539.52 万元，它是公司当 期现金流入的最主要来源，约占公司当期经营活动现金流入总额的 97.22%。公司销售商品、提供 劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金流量收入较为稳定。 （2）报告期经营活动现金流出为 86,816.67 万元，比上年同期 83,956.34 万元增加 2,860.33 万元，增幅 3.41%。其中购买商品、接受劳务支付的现金 39,001.34 万元，占经营活动现金流出 总额的 44.92%，该项支出较上年同期增加较多；支付给职工以及为职工支付的现金 26,697.40 万 元，比上年同期略有增加；支付的各项税费 14,792.52 万元，较上年同期增加较多。 （3）报告期经营活动产生的现金流量净额为 3,222.59 万元，较上年同期减少 3,702.44 万元， 主要是与客户结算账款采用票据方式增多，另经营活动现金支出增加所致。 （4）报告期投资活动产生现金流量净额为 9,861.71 万元，比上年同期-17,955.01 万元增加 27,816.72 万元。主要是上年结构性理财支出 12,500.00 万元，本期予以收回所致，另外随着甘 沟乡新厂区建设完成，本期购建固定资产支付的现金也减少较多。 16 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 （5）报告期筹资活动产生的现金流量净额为-8,371.97 万元，较上年 72,929.01 万元减少 81,300.98 万元。主要是上年发行股票募集资金净额 36,922.76 万元；本期长短期借款净减少 9,000.00 万元,而上期净增加 22,000.00 万元；今年收到的财政拨付搬迁安置款较上年同期减少 13,039.13 万元。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用 因乌鲁木齐市城市发展需要，母公司主厂区和库区需实施政策性整体搬迁，整体搬迁后主厂 区和库区原有土地由乌鲁木齐市国土局进行土地招拍挂流程转让为经营性用地。新疆健康产业投 资股份有限公司已于 2015 年 4 月 13 日通过国土局招拍挂摘牌取得原属于公司主厂区宗地。根据 公司与新疆健康产业股份有限公司签订的《经济补偿协议》，原主厂区土地按协议已分次全部移 交给健康产业公司。相关交易已全部分期确认收入，其中本期确认搬迁补偿净收入 2,728.07 万 元，计入在营业外收入中。相关协议已经公司第二届董事会第六次会议审议通过，并于 2015 年 6 月 30 日予以公告，公告索引号为 2015-007；相关进展公告已于 2017 年 1 月 18 日予以公告，公 告索引号为 2017-003。 母公司 2015 年 12 月 16 日收到乌鲁木齐市财政国库收付中心拨付搬迁补偿款 26,524.03 万元， 2016 年 12 月收到乌鲁木齐市财政国库拨付中心拨付搬迁补偿款 13,371.00 万元，该项资金用于 企业搬迁安置，其中 15,348.20 万元为预计人员安置费用计入专项已付款，其余 24,546.83 万元 计入递延收益，作为资产相关的政府补助随新厂区折旧分期确认收入。其中本期确认营业外收入 805.63 万元，截止 2016 年 12 月 31 日，该项递延收益余额为 23,741.20 万元。 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：万元 本期期末 上期期末 本期期末金 数占总资 数占总资 额较上期期 项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明 产的比例 产的比例 末变动比例 （%） （%） （%） 货币资金 93,476.09 33.68 80,405.36 28.51 16.26 应收票据 8,648.15 3.12 3,746.72 1.33 130.82 客户本期以票据结算方式 增加较多 应收账款 18,506.92 6.67 21,587.86 7.65 -14.27 预付款项 4,176.74 1.50 4,413.66 1.56 -5.37 其他应收款 13,112.68 4.72 13,597.63 4.82 -3.57 存货 7,540.15 2.72 7,872.90 2.79 -4.23 划分为持有待 5,281.36 1.87 -100.00 原厂区搬迁待补偿的资产 售的资产 本年已补偿完毕 其他流动资产 535.36 0.19 12,516.43 4.44 -95.72 上年末有 1.25 亿元结构性 理财存款在本年到期收回 可供出售金融 180.01 0.06 630.01 0.22 -71.43 子公投资的中金立华民爆 资产 公司在 2016 年增资后持股 比例超过 20%，重分类到长 期股权投资所致。 长期股权投资 2,561.74 0.92 1,938.85 0.69 32.13 同上 固定资产 88,168.71 31.77 93,117.04 33.01 -5.31 在建工程 2,358.80 0.85 3,193.26 1.13 -26.13 无形资产 25,904.31 9.33 25,964.41 9.21 -0.23 开发支出 775.80 0.28 463.40 0.16 67.42 新设立炸药最小单元可追 溯系统、雷管自动装配技 17 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 术等研发项目投入 长期待摊费用 200.87 0.07 402.90 0.14 -50.15 正常摊销及重分类到 1 年 内到期的流动资产项目 递延所得税资 8,652.50 3.12 4,134.97 1.47 109.25 母公司当期收到搬迁补偿 产 款 13,371 万元，对应递延 所得税资产 3,323.17 万 元；子公司单项计提资产 减值较多，对应的递延所 得税资产增加。 资产总计 277,531.03 100.00 282,045.81 100.00 -1.60 短期借款 43,000.00 15.49 49,000.00 17.37 -12.24 应付票据 8,358.40 3.01 母公司采用汇票方式付款 应付账款 18,175.92 6.55 23,841.83 8.45 -23.76 应付职工薪酬 1,175.72 0.42 889.10 0.32 32.24 部分子公司绩效工资计提 未发和计提的职教费 应交税费 5,178.80 1.87 7,388.07 2.62 -29.90 上年末计提的应交所得税 较大 其他应付款 5,012.38 1.81 2,647.10 0.94 89.35 甘沟乡工程决算工程质保 金增加 一年内到期的 8,129.30 2.93 3,138.20 1.11 159.04 1 年内到期的长期借款增 非流动负债 加 长期借款 12,000.00 4.32 20,000.00 7.09 -40.00 重分类到一年内到期的非 流动负债 专项应付款 10,440.30 3.76 13,090.63 4.64 -20.25 递延收益 25,133.45 9.06 12,427.20 4.41 102.25 本期收到搬迁安置款 1.33 亿元 负债合计 140,575.38 50.65 136,310.46 48.33 3.13 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 项 目 余额 受限原因 货币资金 83,584,000.14 票据保证金 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 化工行业经营性信息分析 1 行业基本情况 (1).行业政策及其变动 √适用 □不适用 《关于民用爆炸物品行业技术进步的指导意见》（工信部安[2010]227 号）提出民爆行业技 术发展目标及限制和淘汰技术，要求行业企业工业炸药、工业雷管和工业导爆索生产线新建、改 造项目，2012 年 1 月 1 日起应达到一期技术发展目标，2014 年 1 月 1 日起应达到二期技术发展目 标，2016 年 1 月 1 日起应达到三期技术发展目标。2016 年是企业按照“指导意见”要求，达到三 期技术发展目标。以安全生产为核心，通过提升技术标准及准入条件，限制落后技术，淘汰落后 产能，加快信息化技术与民爆生产技术的融合，推动民爆行业技术进步。 18 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 《关于进一步推进民爆行业结构调整指导意见》颁布实施以来，行业主管部门进一步提出“鼓 励以产业链为纽带的上、下游企业整合，向科研、生产、销售、进出口和爆破服务一体化方向发 展”。 《民用爆炸物品行业“十三五”发展规划》提出产品结构进一步优化，重点发展以现场混装 炸药、导爆管雷管等为代表的安全、高效产品品种，促进可靠性高、安全性好、节能环保新产品 的研发和应用。现场混装炸药占工业炸药比重突破 30%；导爆管雷管使用占工业雷管比重超过 70%； 产业集中度进一步提高，培育 3 至 5 家具有一定行业带动力与国际竞争力的民爆行业龙头企业， 扶持 8 至 10 家科技引领作用突出、一体化服务能力强的优势骨干企业。 《民用爆炸物品进出口管理办法》出台，进一步规范民用爆炸物品进出口审批管理工作。工 业和信息化部联合公安部、海关总署公布了新的《民用爆炸物品进出口管理办法》，于 2012 年 9 月 1 日起实施，该《办法》进一步规范了民用爆炸物品进出口审批管理工作，是落实《民用爆炸 物品安全管理条例》的需要。 2014 年底，由国家发展改革委、工信部和公安部联合下发了《关于放开民爆器材出厂价格有 关问题的通知》。2015 年初，工信部也随即出台了相关政策，加之公安部出台的一系列规定，对 我们以产品经营为主的企业而言，维系了几十年的价格体系已经破裂，行业保护的壁垒已被完全 打破，随之就是产品价格倾销战和市场份额争夺战，以往单纯靠增产扩能来拼效益、靠传统营销 方式来卖产品的时代已经终结，进入完全竞争状态。 2016 年工信部制定了《民用爆炸物品行业“十三五”发展规划》。《规划》明确提出产品结 构进一步优化，重点发展以现场混装炸药、导爆管雷管等为代表的安全、高效产品品种，促进可 靠性高、安全性好、节能环保新产品的研发和应用。现场混装炸药占工业炸药比重突破 30%；导 爆管雷管使用占工业雷管比重超过 70%；产业集中度进一步提高，培育 3 至 5 家具有一定行业带 动力与国际竞争力的民爆行业龙头企业，扶持 8 至 10 家科技引领作用突出、一体化服务能力强的 优势骨干企业。《规划》的出台对公司未来发展战略必然产生较大影响。 国家新的行业政策、行业规划及市场竞争格局虽然有所调整和改变，但是从目前行业发展趋 势上看，这种变化和改革仍然是平稳有序，具有一定延续性，尤其在新疆地区，由于地域性和边 疆地区的特点，在行政管理上，生产能力上，运输储存上，押运护卫上要求严格，一方面对无序 的市场竞争有所限制，同时也相应的对企业通过市场竞争得到发展壮大带来了一定约束。总体来 看虽然目前对公司的生产经营和市场区域及产品价格等方面影响不大，但随着行业政策的调整和 “十三五”规划的落实，对公司的后续发展必定会产生影响，挑战和机遇并存。公司将在行业政 策及规划的指引下，进一步加强安全管理、提升产品质量、完善产品结构、积极推进包装炸药向 混装炸药转型，从普通雷管向导爆管雷管及电子雷管转型，从生产型企业向服务型企业转型，继 续积极推进公司向研发、生产、销售、运输、爆破服务一体化的产业转型升级，确保公司在未来 国内民爆行业中占有重要地位。 (2).主要细分行业的基本情况及公司行业地位 √适用 □不适用 公司所处行业为化工行业中的民爆行业。民用爆炸物品广泛应用于基础设施建设、矿产资源 开发等经济建设领域。近五年来，受宏观经济形势影响，全国民爆产品市场刚性需求量减少，结 构性产能过剩，民爆行业整体出现下滑，据全国民爆行业协会统计数据，2016 年全国民爆行业实 现利润总额约 42 亿元，同比下降 17%，生产企业工业炸药产销量约 354 万吨，同比下降 3%，雷管 产销量约 11 亿发，同比下降 8%，新疆地区民爆企业工业炸药核定产能约 29 万吨，实际生产 9 万 吨，产能利用率约 31%。公司作为新疆地区最大的民爆企业，2016 年公司按全国民爆生产总值排 名第十七位。从行业发展来看，目前处于下行调整阶段，因此，民爆行业将继续面临市场需求下 滑，企业盈利空间缩小，市场竞争日趋激烈等问题。价格放开，必将进一步推动民爆行业完全市 19 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 场化进程。民爆行业下游连接着矿业、交通、水利、电力、建筑等多个领域，尤其在基础工业、 重要的大型基础设施建设领域中具有不可替代的作用。随着国家“一带一路”政策实施，新疆作 为国家“一带一路”战略枢纽，2017 年随着新疆地区基础建设投资力度进一步加大，水利、铁路、 公路、能源方面的投资逐渐落实，对自治区民爆行业将带来利好。公司作为新疆民爆行业龙头企 业，将抓住有利时机，利用综合竞争优势，进一步巩固疆内市场的优势地位，同时，积极开拓疆 外产品市场和中亚新兴市场，力争在行业“十三五”规划全国布局中得到发展。 2 产品与生产 (1).主要经营模式 √适用 □不适用 参见第三节“报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明” 报告期内调整经营模式的主要情况 □适用 √不适用 (2).主要产品情况 √适用 □不适用 产品 所属细分行业 主要上游原材料 主要下游应用领域 价格主要影响因素 硝酸铵、乳化剂、膨化剂、 产品主要用于煤矿、 原材料、人工成本、 炸药 火工品 硝酸钠、氯化钾 金属矿山、地铁隧道 设备折旧 产品主要用于煤矿、 原材料、人工成本、 雷管 火工品 黑索今、太安、高氯酸钾 金属矿山、地铁隧道 设备折旧 产品主要用于露天煤 原材料、人工成本、 导爆索 火工品 太安 矿 设备折旧 产品主要用于连接作 原材料、人工成本、 导爆索 火工品 高压聚乙烯 用 设备折旧 (3).研发创新 √适用 □不适用 公司为新疆自治区高新技术企业，截止 2016 年底，拥有有效专利 41 项（其中发明专利 9 项， 实用新型专利 32 项）。公司一直致力于创新驱动绿色发展以提高产品质量和企业效益为中心，实 施产业链升级，进行技术改造主要设备均已达到国内先进水平，形成了公司独有的技术优势。 公司与新疆创安达公司合作研发 XF 型系列电子雷管并通过了技术成果鉴定，该产品填补了新 疆区电子雷管空白，技术性能达到国内领先，现已形成年产 1000 万发的生产能力，产品销售量稳 步增加，客户使用效果反映良好。公司专有技术“雷管自动装填线”成功转移复制到东北民爆企 业，提升了企业的自动化装备水平，公司也取得了良好的经济收益。2016 年组建期满的新疆唯一 “新疆民用爆破器材工程技术研究中心”通过新疆自治区科技厅组织验收，挂牌成立。该中心的 成立标志着公司整体技术创新能力达到了一个新的高度，公司利用该中心整合资源 ，集中力量突 破一些关键技术难题，为新疆民爆技术提升提供了一个极好的平台。 通过不断的技术创新增加了产品的技术含量，提高了生产效率和产品质量并且增加了产品附 加值，实现科技成果转化为现实的生产力，提高了企业的经济效益和社会效益，为企业的可持续 发展提供了源源不断的动能。 (4).生产工艺与流程 √适用 □不适用 公司主要产品包括膨化硝铵炸药、乳化炸药（胶状）、工业雷管、塑料导爆管、工业导爆索及 现场混装炸药，具体如下： 20 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 ①膨化硝铵炸药生产流程由水相配制、油相配制、水相溶液储存、油相溶液储存、管式动态 混合、连续膨化、多组份预混、连续碾混构成（具体生产过程见流程图 1）。 图 1 膨化硝铵炸药生产工艺流程图 ②乳化炸药生产流程包括水相配制、油相配制、乳胶制备、敏化、装药、冷却、吹干、自动 码垛中包装箱、成品入库。按客户所需规格即可制成各种规格合格的乳化炸药半成品，半成品经 过冷却、包装形成成品用倒药车运输至库房（具体生产过程见流程图 2）。 21 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 图 2 乳化炸药生产工艺流程图 ③工业雷管工艺流程主要是由导爆药制造、延期药制造、塑料导爆管制造、延期元件制造、 电引火元件制造、电子引火元件制造、点火药制造、起爆药制造及相应的装填、装配生产，基础 雷管装填生产线选用公司原有技术，主要工艺设备由公司成套提供，基础雷管装填由排管、装一 次药、压一次药、装二次药、压二次药、装起爆药、延期元件排摸、压合延期元件（加强帽）等 工序组成；电雷管装配生产线生产选用五莲昌钰的工艺技术，主要设备由五莲公司提供。 a.工业电雷管生产流程 瞬发电雷管装填流程包括排管、装一遍药、压一遍药、装二遍药、压二遍药、装三遍药、装 起爆药、药高检查、压合（加强帽）、检查、拔搓管、装盒、卡口装配 、排摸、激光编码、装、 封箱； 延期电雷管装填流程包括排管、装一遍药、压一遍药、装二遍药、压二遍药、装三遍药、装 起爆药、药高检查、压合（加强帽）、排延期体、压合（延期体）、拔搓管、装盒、卡口装配 、 排摸、激光编码、装、封箱；（具体生产过程见流程图 3）。 图 3 工业电雷管生产工艺流程图 22 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 b.导爆管雷管生产流程包括基础雷管装填部分、装配卡口 、排摸、激光编码、包装（具体生 产过程见流程图 4）。 图 4 导爆管雷管生产工艺流程框图 c.电子雷管工艺流程包括电子引火元件制造、引火药制造、涂球、干燥、延期体剪板、焊线、 电子引火元件检测、电子雷管装配、电子雷管批检、写入 ID、漏电检测、电子雷管激光编码、装 箱、封箱（具体生产过程见流程图 5）。 图 5 电子雷管生产工艺流程框图 ④塑料导爆管生产过程主要是由导爆药制造、制管、检查、扎卷、封尾、组批校验、包装构 成（具体生产过程见流程图 6）。 图 6 导爆管生产工艺流程框图 23 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 ⑤导爆索生产过程主要由炸药准备、制索、索轮运输、涂塑、喷码盘卷、普验、计量组批、 交验、包装、入库组成（具体生产过程见流程图 7）。 图 7 导爆索生产工艺流程框图 ⑥现场混装乳化炸药生产过程包括原料准备、硝酸铵破碎、油水相制备和输送、乳化、冷却 等工序，相关工艺流程图如下（具体生产过程见流程图 8、9）。 图 8 现场混装乳化炸药（地面站制乳）工艺流程图 24 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 图9 多孔粒铵油炸药工艺流程图 (5). 产能与开工情况 √适用 □不适用 主要厂区或项目 设计产能 产能利用率（%） 在建产能及投资情况 在建产能预计完工时间 乳化炸药（胶状， 40000 吨/年 69 包装型） 在建产能 12000 吨，已完 预计 2017 年 8 月完成 膨化硝铵炸药 24000 吨/年 41 成投资额 55 万元 在建产能 17000 吨，涉及 其中四个生产点预计 2017 现场混装炸药 37000 吨/年 36 五个生产点，已完成投资 年完成，另外一个生产点预 总额 1239 万元 计 2018 年 9 月完成 工业雷管 5200 万发/年 21.9 塑料导爆管 5000 万米/年 20.1 工业导爆索 1200 万米/年 38.7 生产能力的增减情况 √适用 □不适用 公司在原有生产许可能力的基础上，总计核减 7000 吨包装炸药产能。公司乌鲁木齐生产点核 减 6000 吨工业炸药产能。即一条年产 15000 吨乳化炸药生产线和一条年产 15000 吨膨化硝铵炸药 生产线，分别调整为一条年产 12000 吨乳化炸药生产线和一条年产 12000 吨膨化硝铵炸药生产线。 哈密三岭公司核减 1000 吨工业炸药产能。哈密三岭生产点将一条年产 25000 吨乳化炸药生产线， 通过技术改造，调整为一条年产 12000 吨乳化炸药生产线和一条年产 12000 吨膨化硝铵炸药生产 线。 产品线及产能结构优化的调整情况 √适用 □不适用 在克孜勒苏柯尔克孜自治州乌恰县矿区萨热克铜矿建设年产 3000 吨的现场混装乳化炸药生 产系统，该现场混装产能调增量从尼勒克县雪峰民用爆破器材有限责任公司胶状乳化炸药产能调 出 3000 吨。 从尼勒克县雪峰民用爆破器材有限责任公司调出 6000 吨乳化炸药产能至新疆安顺达矿山技 术工程有限责任公司乌鲁木齐县生产点，该生产点现场混装乳化炸药产能扩能至 11500 吨， 25 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 尼勒克县雪峰民用爆破器材有限责任公司原有 25000 吨胶状乳化炸药产能总计调出 9000 吨， 剩余 16000 吨。 非正常停产情况 □适用 √不适用 3 原材料采购 (1).主要原材料的基本情况 √适用 □不适用 价格波动对营业 原材料 采购模式 采购量 价格变动情况 成本的影响 价格呈上升趋势，价格波动 营业成本随价格 硝酸铵 统谈分签 43547.17 吨 区间 1500-2190 元/吨 上涨而增加 乳化一体化 在价格区间震荡，价格波动 营业成本随价格 统谈分签 1758.5 吨 油相 区间 10500-12650 元/吨 上涨而增加 大幅上升后略有回调，价格 营业成本随价格 高压聚乙烯 市场采购 363.88 吨 波动区间 12700-17600 元/吨 上涨而增加 (2).原材料价格波动风险应对措施 持有衍生品等金融产品的主要情况 □适用 √不适用 采用阶段性储备等其他方式的基本情况 □适用 √不适用 4 产品销售情况 (1).销售模式 √适用 □不适用 公司产品定价是在行业民爆产品价格政策指导下，参照国发改委【2008】2079 号文，由公司 价格委员会根据市场供需关系和市场需求制定。为提高公司主导产品在新疆市场占有率,在保证公 司利益前提下，允许产品售价在基准价格进行一定的浮动。 (2).按细分行业划分的公司主营业务基本情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 营业收入比 营业成本 毛利率比 同行业同领 细分 营业 营业 毛利率 上年增减 比上年增 上年增减 域产品毛利 行业 收入 成本 (%) （%） 减（%） （%） 率情况 工业 33,311.27 21,792.63 34.58 -4.97 6.27 -6.92 商业 7,593.27 6,485.21 14.59 255.09 255.28 -0.05 运输 11,032.08 7,226.49 34.50 5.28 -2.15 4.97 服务业 40,105.94 32,537.16 18.87 7.68 8.36 -0.51 定价策略及主要产品的价格变动情况 √适用 □不适用 公司产品定价遵守国家民爆产品价格政策指导，按照国家发展改革委发改价格【2008】2079 号文执行。新疆市场是本公司产品主要市场，为提高公司主导产品在新疆市场占有率,结合市场当 期特点和民爆产品价格政策，定价原则参照民爆产品价格浮动政策和市场竞争变化执行。 26 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 (3).按销售渠道划分的公司主营业务基本情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 销售渠道 营业收入 营业收入比上年增减（%） 自产产品销售 33,311.27 -4.97 外购商品销售 7,593.27 255.09 运输 11,032.08 5.28 爆破服务 40,105.94 7.68 会计政策说明 √适用 □不适用 1．销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利 益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 公司确认商品销售收入的具体方法为：在管理系统中生成销售订单，出具销售出库单，办理出库 手续，货物出库，风险报酬转移，依据销售订单、销售出库单，开具发票同时确认收入。 2．确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定 让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3．爆破服务收入确认原则 （1）延续工程以与业主当月确认的工程方量单为依据确认当月工程收入。 （2）一次性工程以业主确认的服务单或合同价为依据确认收入。 4．运输收入确认原则 公司业务人员将记录运输的公里数及货物吨数的货运单提供给对方企业，经核对无误后签字 确认。每个月月底财务部门根据确认后的货运单及所运输货物吨数、里程和约定的单价开具发票 并确认收入。 (4).公司生产过程中联产品、副产品、半成品、废料、余热利用产品等基本情况 □适用 √不适用 情况说明 □适用 √不适用 5 环保与安全情况 (1).公司报告期内重大安全生产事故基本情况 □适用 √不适用 (2).报告期内公司环保投入基本情况 □适用 √不适用 报告期内发生重大环保违规事件基本情况 □适用 √不适用 (3).其他情况说明 □适用 √不适用 27 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 2016 年公司对外股权投资为 990 万元，主要涉及民爆物品的生产及销售、工程爆破服务、货 物运输代理、仓储服务等。 投 资 额 占被投公司权 被投资公司名称 主要经营范围 （万元） 益的比例（%） 民用爆炸物品生产、储存、运 新疆中金立华民爆科技有限公司 450 15 输、销售、使用； 爆破业务咨询及服务、土石方 克州雪峰爆破工程有限公司 200 40 挖运； 货物运输代理、道路货物运输、 塔城盈通物流有限公司 340 34 仓储服务、货物安全检查； 注： 1、新疆中金立华民爆科技有限公司及克州雪峰爆破工程有限公司的对外股权投资事项经公司第二届董事会第 十六次会议决议同意后实施，其中公司的控股子公司新疆雪峰爆破工程有限公司出资 450 万元，收购新疆中金立 华民爆科技有限公司 15%股权，与前期所拥有新疆中金立华民爆科技有限公司 15%股权，现合计拥有新疆中金立华 民爆科技有限公司 30%股权；克州雪峰爆破工程有限公司为进一步拓展新疆克州民爆市场，引进新的投资者，通 过新疆产权交易所公开挂牌交易出让其 40%股权，最终新疆鑫诚远大工程建设有限公司以 200 万元摘牌。截止到 报告期末上述两笔项资金都已出资到位。 2、塔城盈通物流有限公司是由公司控股公司塔城恒基武装守护押运有限责任公司出资 340 万元，占注册资本 34%设立的，并经过公司第二届董事会第十八次会议审议通过。 截止到报告期末实际出资 68 万元，后续出资情况根据项目安排。 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 子公司名称 子公司类型 注册资本（万元） 经营范围 哈密雪峰三岭民用爆 生产、销售民爆器材，工程爆破与技术服务， 控股子公司 10500 破器材有限责任公司 非生产性旧物资回收、仓储、租赁、装卸服务 尼勒克雪峰民用爆破 控股子公司 6000 民用爆破器材生产、仓储、销售 器材有限责任公司 新疆雪峰爆破工程有 爆破与拆除工程，民用爆炸物品的生产、销售， 控股子公司 11759.03 限公司 爆破作业的设计施工、安全评估、安全监理 新疆安顺达矿山技术 现场混装炸药的科研、生产、销售、配送及一 控股子公司 5000 工程有限责任公司 般岩土爆破。 新疆安能爆破工程有 爆破作业、工程爆破设计及可行性研究；工程 控股子公司 3000 限公司 爆破技术咨询、技术服务、技术培训 新疆恒基武装守护押 控股子公司 5000 剧毒等危险化学品、现金及有价证券、贵重物 28 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 运股份有限公司 品的武装押运；保安培训及其他安全服务 子公司名称 总资产 净资产 营业收入 净利润 哈密雪峰三岭民用爆破器材 160,641,896.96 149,833,245.61 89,496,167.38 5,612,944.13 有限责任公司 尼勒克雪峰民用爆破器材有 90,173,322.25 82,802,860.16 56,374,636.42 8,178,432.65 限责任公司 新疆雪峰爆破工程有限公司 287,149,706.46 184,624,431.01 227,431,797.34 19,974,395.43 新疆安顺达矿山技术工程有 163,499,891.6 82,556,711.4 173,529,015.26 6,992,719.99 限责任公司 新疆安能爆破工程有限公司 47,591,962.46 -14,316,406.93 14,046,803.69 -34,813,170.47 新疆恒基武装守护押运股份 131,900,589.75 90,760,925.27 133,577,764.95 18,863,829.64 有限公司 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 1.民爆行业在工业经济体系当中，目前市场化程度不高、受政策保护时间过长，市场总体竞 争能不强，对行业可持续性发展带来诸多影响。 2.目前，行业中仍然存在一些技术含量低、规模小、劳动密集的产能，民爆行业将会继续推 进产业升级和结构调整，淘汰落后产能，整合优质资源，从而提升行业集中度。 3.面对复杂多变的国内外经济形势，民爆行业会加快产业升级和结构调整，《民用爆炸物品 行业“十三五”发展规划》提出重点发展以现场混装炸药、导爆管雷管等为代表的安全、高效产 品品种，促进可靠性高、安全性好、节能环保新产品的研发和应用。推动民爆生产、爆破服务与 矿产资源开采、基础设施建设等有机衔接，推进生产、销售、爆破作业一体化服务，鼓励民爆企 业延伸产业链，完善一体化运行机制，提升一体化运作水平。鼓励龙头、骨干企业开展兼并重组， 引导停产半停产、连年亏损、资不抵债等生存状态恶化的企业参与整合或退出市场，推进规模化 发展。 4.各民爆企业通过转型升级，延伸产业链，未来生产、销售、爆破服务、运输一体化的经营 模式成为民爆行业的发展趋势。 5.民爆产品主要应用于煤炭、金属、非金属矿产资源开采和基础设施建设。一方面，国家加 大对固定资产投资力度，倡导开展“一带一路”建设，有助于民爆企业开拓国际市场。另一方面， 全球经济增长乏力，需求不足，煤炭、钢铁、矿产等行业的下行对民爆产品市场需求产生较大影 响。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用 公司秉承“诚信、敬业、务实、创新”的企业精神，树立“满足客户、回报股东、成就员工、 福泽社会”的经营宗旨，充分利用国家“一带一路”战略的良好契机，把公司打造成为国内一流、 国际知名的矿山民爆一体化服务商，在做优做强做大民爆产业的基础上，进一步开展“多元化发 展战略”。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 1.经营目标 29 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 2017 年，公司将以深化企业改革为主线，以对标管理为抓手，以改革创新为动力，进一步夯 实安全基础、强化运营管理、提升产品质量、完善产品结构、坚持“属地管理、划片供应”的原 则，维护好市场，发挥国有企业和龙头企业两个优势，实现“东进西出”两个突破，推进研发、 生产、销售、武装押运、爆破作业服务一体化和企业转型升级。按照上述要求，确定今年工作的 主要目标，一是让产品更好，强化质量意识，树立问题导向，严肃问效问责，切实把产品质量提 上去，保持住；二是让政府放心，高度重视维稳和安全生产工作，杜绝各类安全生产事故；三是 让用户满意，提高服务意识，强化服务理念，以质量立足，以服务取胜。四是让职工幸福，实现 企业和员工共同发展，不断提高员工幸福指数。 2、工作重点 为实现上述目标，今年将做好以下重点工作： （1）抓好安全管理工作 坚持“党政同责、一岗双责、失职追责”原则，全面落实安全生产主体责任和一岗双责，做 到人人身上有责任，层层抓落实的管理格局。做好安全隐患排查治理、推进企业安全文化建设和 严格现场管理，强化技术与管理的配套性和适应性。进一步加强安全“红线”意识和“底线”思 维，认真贯彻落实《安全生产法》，强化员工安全培训教育，增强员工安全意识。坚持安全生产 目标管理，运用好奖惩手段，杜绝出现责任不落实、措施不到位，纪律宽松软等问题。 （2）优化产品业务结构 坚持创新驱动战略，微观上调整产品结构，中观上调整产业结构，宏观上调整产能结构，做 到供需有效对接。坚持质量立企，严格把控产品生产过程质量，加强工序指标巡检，把质量问题 控制在源头，消除在萌芽。着力提高爆破服务一体化业务比重，优化爆破业务结构，实现由销售 产品转变为提供服务的转型升级。 （3）深挖潜力增效益 继续围绕“降本增效，提质增效”思想开展工作，降低生产成本，严格把关原材料质量。爆 破施工企业要制定合理的爆破设计方案，提高用药精度，减少期间浪费。持续推进集约管理，推 行物资集中采购、资金集中管理，狠抓成本管控，压缩非生产性支出。通过逐级建立成本中心， 明确责任、严格考核，促进成本管理真正有人管，人人头上有指标，人人身上有责任。 （4）提升公司管理水平 完善公司治理结构，提升规范化运作水平。加强学习调研，积极研究和分析企业在新常态下、 管理提升中存在的缺陷和短板，以行业内或行业外的一流企业作为标杆，从各个方面与标杆企业 进行比较、分析、判断，通过对标、对表、对照“三对”管理，学习他人的先进经验，改善自身 的不足。加强投资风险管理，超前预警，对经营环境中的潜在风险有充分的认知和研判。紧抓行 业政策，立足“一带一路”核心区区位优势 ，实施“走出去”战略，进一步扩大公司的品牌影响 力。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1.安全风险 公司所处的民爆行业属于高危行业，从产品生产到终端销售，每一环节均存在着很大的安全 风险，且部分环节管控难度大。 公司把安全管理作为重中之重，牢固树立红线意识，加强安全管理体系建设，规范安全管理 流程，完善安全管理制度，提升生产线本质安全化水平，强化员工安全培训教育，增强员工安全 意识，努力提高安全管理水平。 2.市场竞争风险 30 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 2016 年，全国工业炸药产销量同比下降 3.89%、3.50%，雷管产销量同比下降 9.04%、8.34%， 产能过剩、刚性需求量减少、价格放开的压力，迫使内地民爆企业富余产能向新疆转移；2016 年 区内释放总许可产能仅为 38%，产能闲置率较高；随着市场化进程不断推进和行业政策的逐步调 整，民爆企业之间的同质化竞争将更加激烈。 面对日益复杂的市场环境，公司通过供给侧改革，提高对需求变化的适应性和灵活性，坚持 改革创新，完善产品布局，以此满足市场需求。建立市场快速反应机制，坚持一体化发展理念， 促进民爆生产、爆破服务与矿产资源开采等有机衔接和深度发展，进一步提升市场服务竞争水平。 3.原材料价格波动风险 硝酸铵是一种重要的化工原料和化肥，被广泛应用于民爆行业，是工业炸药的主要原材料， 其价格的波动会影响公司的盈利水平，给公司的市场策略制定和实施带来了很大的不确定性。 公司一方面要及时掌握原材料行情信息，完善采购招投标机制，保证采购材料的价格稳定， 严格控制生产成本。另一方面利用上市融资平台，通过不同的合作方式，延伸上游主要原材料市 场，同时拓展下游“钻、爆、挖、运”一体化爆破服务，来带动民爆产品生产、销售。 4.宏观经济风险 受宏观经济影响，煤炭、金属矿山、钢铁、水泥等行业产能严重过剩，刚性需求量减少，进 而对下游的民爆市场带来不利影响。 公司必须进一步转变经营方式，准确把握企业定位，积极开拓市场，严格控制成本，提高产 品质量和服务质量，提升企业综合竞争能力，努力实现公司做强做优做大。 (五) 其他 □适用 √不适用 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 公司制定了《新疆雪峰科技（集团）股份有限公司未来利润分配规划（2016 年-2018 年）》 （该规划经 2017 年 4 月 24 日召开的第二届董事会第二十一次会议审议），该规划主要内容为： 1.公司采取现金、股票或者现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润，在 公司盈利、现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下，公司将实施积极的现金股利分配办法， 重视对股东的投资回报。2016 年—2018 年，公司原则上每年度进行一次现金分红，公司董事会将 根据公司盈利情况及资金需求状况决定是否提议公司进行中期现金分红。但现金分红不得超过累 计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。 2.公司依据《公司法》等有关法律法规及《公司章程》的规定，在弥补亏损、足额提取法定 公积金、任意公积金以后，公司当年可供股东分配的利润且累计可供股东分配的利润为正数，在 满足公司正常生产经营和发展的资金需求情况下，每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现 的可分配利润的 30%。 3.如果未来三年内公司净利润保持持续稳定增长，公司可提高现金分红比例或实施股票股利 分配，加大对投资者的回报力度。如公司采取现金及股票股利结合的方式分配利润的，应当遵循 以下原则： 31 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 （1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利 润分配中所占比例最低应达到 80%； （2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利 润分配中所占比例最低应达到 40%； （3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利 润分配中所占比例最低应达到 20%。 公司目前处于成长期，募集资金投资项目尚未完成，未来仍存在资金支出的安排，因此如公 司采取现金及股票股利结合的方式分配利润的，现金分红在当次利润分配中所占比例最低应达到 20%。未来董事会将根据公司发展情况及重大资金支出的安排，按公司章程的规定适时调整现金与 股票股利分红的比例。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 占合并报表 分红年度合并报 中归属于上 每 10 股 每 10 股派息 分红 每 10 股转 现金分红的数 表中归属于上市 市公司普通 送红股 数(元)（含 年度 增数（股） 额（含税） 公司普通股股东 股股东的净 数（股） 税） 的净利润 利润的比率 (%) 2016 年 0.00 0 0.00 -24,867,653.50 0.00 2015 年 1.80 10 59,283,000.00 94,728,505.79 62.58 2014 年 2.70 66,690,000.00 86,772,412.59 76.86 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预 案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项 √适用 □不适用 是否 是否 如未能及时 如未能及 承诺时 承诺背 承诺 承诺 有履 及时 履行应说明 时履行应 承诺方 间及期 景 类型 内容 行期 严格 未完成履行 说明下一 限 限 履行 的具体原因 步计划 自 与重大 2015.11 资产重 自 2015 年 11 月 11 日起 6 个月内， 其他 雪峰科技 .11 至 是 是 不适用 不适用 组相关 不再筹划重大资产重组相关事宜 2016.5. 的承诺 11 自公司股票上市之日起 36 个月 股 票 上 股份 新疆国资委、南 内，不转让或者委托他人管理其直 市 之 日 与首次 是 是 不适用 不适用 限售 岭民爆 接和间接持有的公司股份，也不由 起 36 个 公开发 公司回购其持有的股份 月内 行相关 江南化工、高能 自雪峰科技股票上市之日起 12 股 票 上 的承诺 股份 控股、北京广银、 个月内，不转让或委托他人管理本 市 之 日 是 是 不适用 不适用 限售 宁波联桥浙江中 公司持有的雪峰科技股份，也不由 起 12 个 32 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 义高联众合、新 雪峰科技回购该部分股份 月内 疆 新投、紫腾投资、 上海和盛天成、 新 疆 中 小投、 云南燃二、康健、 周春林、张卫、 张成君、李保社、 阿克木艾麦提、 宣杨勇、杨辉、 李长青、陈明邡 公司股票上市 12 个月后，在任职 期间每年转让的股份不超过其所 康健、周春林、 持有公司股份总数的 25%，在离职 自公司 张卫、张成君、 后半年内，也不转让其所持有的公 股票上 其他 是 是 不适用 不适用 李保社、阿克木 司股份，在申报离职 6 个月后的 市 12 个 艾麦提 12 个月内通过证券交易所挂牌交 月后 易出售公司股票数量占其所持有 公司股份总数的比例不超过 50% ①为保证雪峰科技及其他股东利 益，规范和减少关联交易，本委/ 本公司承诺自身及控制的企业不 以任何理由和方式非法占用雪峰 科技的资金；②本委/本公司承诺 在雪峰科技存续期间，如本委/本 公司及本委/本公司控制的法人或 者其他经营实体利用关联交易从 事了损害雪峰科技利益的行为， 解决 新疆国资委、江 导致雪峰科技发生利益受损，本委 长期有 关联 南化工、上海和 /本公司将承担相应的责任；③本 否 是 不适用 不适用 效 交易 盛天成 委/本公司保证遵循关于上市公司 法人治理结构法律法规和中国证 监会相关规范性规定， 严格执行 雪峰科技规范关联交易的相关规 章制度，保证雪峰科技资产完整及 业务、财务、机构独立，确保雪峰 科技按上市公司的规范独立自主 经营；④在本委/本公司与雪峰科 技存在关联关系期间，本承诺函为 有效之承诺 自首次公开发行股票并上市之日 起原则上不减持股票。如确因财务 需要新疆国资委所持发行人股票 在锁定期满后两年内减持的，其减 持价格不低于发行价，锁定期满后 两年后进行减持的，减持价格不低 于最近一年每股净资产值，期间发 新疆 行人如有派息、送股、资本公积金 长期有 其他 否 是 不适用 不适用 国资委 转增股本、配股等除权、除息事项， 效 减持底价相应进行调整；减持方式 为通过证券交易所竞价交易或大 宗交易；锁定期满后两年内每年减 持股票总量不超过减持年度上年 末所持发行人股票的 20%。新疆国 资委将在减持前 3 个交易日通知 发行人并予以公告 持有发行人股票在满足上市锁定 锁定期 其他 江南化工 期之后，在锁定期满后 12 个月内 满后 12 是 是 不适用 不适用 累计减持的股份总数不超过首次 个月内 33 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 公开发行股票后所持发行人股份 总额的 50%，减持价格不受限制； 锁定期满后 12 个月以后本公司可 以任意价格自由减持。减持方式为 通过证券交易所竞价交易或大宗 交易等合法方式进行。本公司将在 减持前 3 个交易日通知雪峰科技 并予以公告 1.鉴于本委持有雪峰科技首次发 行股票并上市前 43.96%股份，是 雪峰科技控股股东和实际控制人， 为保证雪峰科技及其他股东利益， 本委承诺自身及下属企业目前没 有、将来也不从事与雪峰科技主营 业务相同或相似的生产经营活动， 本委也不会通过投资于其它公司 从事或参与和雪峰科技主营业务 相同或相似的竞争性业务。2.本委 承诺在雪峰科技存续期间，如本委 解决 及本委控制的法人或者其他经营 新疆 长期有 同业 实体从事了与雪峰科技主营业务 否 是 不适用 不适用 国资委 效 竞争 构成竞争或可能构成竞争的业务， 导致雪峰科技发生利益受损，本委 将承担相应的责任。3.本委保证遵 循关于上市公司法人治理结构法 律法规和中国证监会相关规范性 规定，保证雪峰科技的人员独立和 董事、监事及高级管理人员的稳 定，保证雪峰科技资产完整及业 务、财务、机构独立，确保雪峰科 技按上市公司的规范独立自主经 营。4.在本委与雪峰科技存在关联 关系期间，本承诺函为有效之承诺 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 34 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 （四） 其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 120 境内会计师事务所审计年限 6年 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 大大华会计师事务所（特殊普通合伙） 60 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况 √适用 □不适用 （一）处罚情况 2016 年 6 月 8 日上海证券交易所发布《关于对新疆雪峰科技（集团）股份有限公司监事夏咸 平予以监管关注的决定》（上证公监函〔2016〕0042 号）：“对新疆雪峰科技（集团）股份有限 公司监事夏咸平予以监管关注”。 2016 年 7 月 1 日上海证券交易所发布《关于对新疆雪峰科技（集团）股份有限公司、新疆雪 峰投资控股有限责任公司和有关责任人予以通报批评的决定》（纪律处分决定书〔2016〕30 号）： “对新疆雪峰科技（集团）股份有限公司、关联方新疆雪峰投资控股有限责任公司、时任新疆雪 峰科技（集团）股份有限公司董事长兼关联方法定代表人康健、董事会秘书兼财务总监周春林予 以通报批评”。 35 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 2016 年 7 月 4 日上海证券交易所发布《关于对新疆雪峰科技（集团）股份有限公司总经理刘 爱华予以监管关注的决定》（上证公监函〔2016〕0048 号）：“时任新疆雪峰科技（集团）股份 有限公司总经理刘爱华予以监管关注”。 2016 年 12 月 16 日，中国证券监督管理委员会新疆监管局发布《行政处罚决定书》（[2016]1 号）（公告索引号：2016—058）：“对雪峰科技给予警告，并处以 30 万元罚款；对康健、周春 林给予警告，并处以 10 万元罚款；对刘爱华、柳阳春给予警告，并处以 3 万元罚款”。 2017 年 1 月 13 日，中国证券监督管理委员会新疆监管局发布《行政处罚决定书》（〔2017〕 1 号）：“对夏咸平给予警告”。 （二）整改情况 公司针上述关联方资金拆借及监事短线交易事项，公司积极应对，并作出相应的整改措施。 2016 年 3 月 11 日，公司召开第二届董事会第十二次会议审议通过《新疆雪峰科技（集团）股份 有限公司关于关联方资金拆借情况的整改报告》（公告索引号：2016—008）。 2016 年 4 月 22 日，公司召开第二届董事会第十三次会议，审议通过《关于新疆雪峰科技（集 团）股份有限公司董事会秘书、财务总监解聘及聘任的议案》、《新疆雪峰科技（集团）股份有 限公司董监高所持公司股份及其变动管理制度》、《新疆雪峰科技（集团）股份有限公司内幕知 情人登记管理制度》、《新疆雪峰科技（集团）股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制 度》、《新疆雪峰科技（集团）股份有限公司外部信息报送和使用管理制度》、《新疆雪峰科技 （集团）股份有限公司内部问责管理办法》、《新疆雪峰科技（集团）股份有限公司股东大会网 络投票实施细则》。 具体内容详见披露于《上海证券报》、上海证券交易所网站（www.see.com.cn）的相关公告 和中国证券监督管理委员会新疆监管局网站（www.csrc.gov.cn）。 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 36 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用 新疆健康产业投资股份有限公司已于 2015 年 4 月 13 日通过国土局招拍挂摘牌取得原属于我 公司主厂区宗地，并与我公司签订主厂区《经济补偿协议》，交易价格为由 其补偿公司 283,214,826.00 元；签订《搬迁补偿协议》，交易价格为由其补偿公司 9,200,000.00 元。截止报告 期末我公司已完成搬迁工作，原主厂区土地按协议已分次全部移交给健康产业公司，相关交易均 已完成并予以账面确认，其中 2016 年确认交易金额 9,642.41 万元，对当期归属于母公司净利润 影响额为 2,046.05 万元。详见本公司于 2017 年 1 月 18 日发布的《关联交易的进展公告》（公告 索引号：2017—003） 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用 事项概述 查询索引 本期所属子公司新疆雪峰双兴商贸有限责任公司预付青河亿通公司货款单项 计提减值准备 1,464.10 万元、新疆安能爆破工程有限公司应收青河亿通公司款单 项计提减值准备 3,207.98 万元，上述事项影响 2016 年度归属于上市公司股东净利 2017-004 润-2,273.38 万元。截止报告期末，对青河亿通公司应收账款余额为 2633.82 万元， 其他应收款余额为 2249.10 万元。 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用 新疆健康产业投资股份有限公司已于 2015 年 4 月 13 日通过国土局招拍挂摘牌取得原属于我 公司主厂区宗地，并与我公司签订主厂区《经济补偿协议》，交易价格为由其补偿公司 28,321.48 万元；签订《搬迁补偿协议》，交易价格为由其补偿公司 920.00 万元。截止报告期末相关交易均 已完成并予以账面确认，对新疆健康产业投资股份有限公司其他应收款余额为 11,695.17 万元。 查询索引号：2017-003。 37 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用 十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 □适用 √不适用 2、 承包情况 □适用 √不适用 3、 租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 □适用 √不适用 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、 委托理财情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 是 计 报酬 否 提 是 确定 经 减 否 是 关 委托理财 委托理财金 委托理财 委托理财 方式 实际收回本 实际获得收 过 值 关 否 联 受托人 产品类型 额 起始日期 终止日期 /年 金金额 益 法 准 联 涉 关 化收 定 备 交 诉 系 益率 程 金 易 序 额 中国银行股份 有限公司乌鲁 保本收益 60,000,000 2015-12-3 2016-1-7 2.8% 60,000,000 161,095.89 是 0 否 否 木齐市碱泉街 型 支行 东亚银行乌鲁 结构性理 65,000,000 2015-12-9 2016-1-25 3.4% 65,000,000 288,527.78 是 0 否 否 木齐分行 财产品 中国银行股份 有限公司乌鲁 保本保证 60,000,000 2016-1-21 2016-2-26 2.7% 60,000,000 159,780.82 是 0 否 否 木齐市碱泉街 收益型 支行 广发银行股份 保本浮动 有限公司乌鲁 65,000,000 2016-1-26 2016-3-28 3.6% 65,000,000 397,479.45 是 0 否 否 收益型 木齐分行 北京银行股份 保本保证 有限公司乌鲁 60,000,000 2016-3-11 2016-4-20 2.8% 60,000,000 184,109.59 是 0 否 否 收益型 木齐分行 中国银行股份 有限公司乌鲁 保本保证 65,000,000 2016-4-21 2016-5-27 2.7% 65,000,000 173,095.89 是 0 否 否 木齐市碱泉街 收益型 支行 38 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 北京银行股份 保本保证 3.16 有限公司乌鲁 60,000,000 2016-4-25 2016-6-9 60,000,000 233,753.42 是 0 否 否 收益型 % 木齐分行 北京银行股份 保本保证 125,000,00 有限公司乌鲁 2016-6-23 2016-8-2 2.8% 125,000,000 383,561.64 是 0 否 否 收益型 0 木齐分行 中国银行股份 有限公司乌鲁 保证收益 60,000,000 2016-8-11 2016-9-19 2.6% 60,000,000 166,684.93 是 0 否 否 木齐市碱泉街 型 支行 北京银行股份 保本保证 有限公司乌鲁 65,000,000 2016-8-11 2016-9-20 2.7% 65,000,000 192,328.77 是 0 否 否 收益型 木齐分行 广发银行股份 保本浮动 有限公司乌鲁 45,000,000 2016-1-26 2016-3-28 3.6% 45,000,000 275,178.08 是 0 否 否 收益型 木齐分行 广发银行股份 保本浮动 有限公司乌鲁 45,000,000 2016-4-14 2016-5-16 3.3% 45,000,000 130,191.78 是 0 否 否 收益型 木齐分行 广发银行股份 保本浮动 有限公司乌鲁 45,000,000 2016-5-24 2016-6-23 3.2% 45,000,000 118,356.16 是 0 否 否 收益型 木齐分行 广发银行股份 保本浮动 有限公司乌鲁 45,000,000 2016-7-5 2016-8-5 3.3% 45,000,000 126,123.29 是 0 否 否 收益型 木齐分行 广发银行股份 保本浮动 有限公司乌鲁 45,000,000 2016-8-11 2016-9-12 3.2% 45,000,000 126,246.58 是 0 否 否 收益型 木齐分行 910,000,00 合计 / / / / 910,000,000 3,116,514 / 0 / / / 0 逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0 报告期内，公司使用闲置募集资金购买的理财产品， 都是安全性高、流动性好、有保本约定的短期理财产品、 委托理财的情况说明 结构性存款或银行定期存款，此事项已经公司第二届董事 会第九次会议审议通过。 2、 委托贷款情况 □适用 √不适用 3、 其他投资理财及衍生品投资情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用 十六、其他重大事项的说明 □适用 √不适用 十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 √适用 □不适用 39 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 1. 精准扶贫规划 按照新疆维吾尔自治区党委、新疆维吾尔自治区国资委决策部署，为深入贯彻落实自治区实 施精准扶贫工作的精神，公司在创造经济效益的同时，还积极创造更多的社会效益，承担更多的 社会责任，公司主要把“访民情、惠民生、聚民心”（以下简称“访惠聚”）驻村工作作为精准 扶贫、精准脱贫的重要任务，深入扎实推进脱贫攻坚工作。 计划从 2013-2018 年，公司每年向对口帮扶和田地区于田县“访惠聚”所在村捐赠 165 万元 扶贫帮困资金，主要用于扶持当地林果业、特色水产养殖业及专项扶持贫困户的支出。 2. 年度精准扶贫概要 按照新疆维吾尔自治区党委、新疆维吾尔自治区国资委统一部署，2016 年，公司在于田县英 巴格乡巴什兰帕村开展“访惠聚”驻村工作。一年来，驻村工作队以“一个目标、两项任务、五 件好事”为中心，扎实开展各项工作，全年完成惠民项目 10 个，投入资金 133.2 万元；村集体经 济累计收入 14.6 万元，同比增收 6 万元，增长 69.7%；人均纯收入 6080.46 元，同比增收 1392.46 元，增长 29.7%。其中，庭院种植项目，投入资金 10 万元，种植核桃树苗、玫瑰花苗；鱼塘扩建 项目，投入资金 20 万元，新建鱼塘 10 个，发展水产养殖；乡村亮化美化工程项目，投入资金 20 万元；捐助村级警务车一辆，投入资金 3 万元；庭院养殖项目，投入资金 5 万元，帮助困难户修 建鸡舍、发鸡苗；庭院、校园场地建设项目，投入资金 2.1 万元；援建乡村道路建设项目，投入 资金 14 万元；扩建 100 亩红柳大芸种植基地及辅助设施，投入资金 50 万元；用于周转房质保金 9.1 万；协调乡党委解决五座蔬菜大棚。 3. 上市公司 2016 年精准扶贫工作情况统计表 单位：万元 币种：人民币 指 标 数量及开展情况 一、总体情况 其中：1.资金 133.2 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 0 二、分项投入 1.产业发展脱贫 1.2 产业扶贫项目个数（个） 5 1.3 产业扶贫项目投入金额 85 1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 0 4.教育脱贫 其中：4.1 资助贫困学生投入金额 0.45 4.2 资助贫困学生人数（人） 2 4.3 改善贫困地区教育资源投入金额 2.1 7.兜底保障 7.3 帮助贫困残疾人投入金额 0.09 7.4 帮助贫困残疾人数（人） 1 9.其他项目 其中：9.1.项目个数（个） 4 9.2.投入金额 46.1 9.4.其他项目说明 1.乡村亮化工程（修建路灯），投入资金 20 万元； 2.捐助村级警务车辆（一台），投入资金 3 万元； 3.援建乡村道路建设，投入资金 14 万元； 4.用于周转房质保金 9.1 万。 40 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 三、所获奖项（内容、级别） 无 4. 后续精准扶贫计划 公司坚持把“访惠聚”驻村工作作为精准扶贫、精准脱贫的重要任务，深入扎实推进脱贫攻 坚工作。因 2016 年对口帮扶的英巴格乡巴什兰帕村已整村脱贫，2017 年“访惠聚”驻村工作队 转至于田县科克亚乡博斯坦提热克村进行帮扶。工作队已于 2017 年 3 月 1 日全面进驻开展工作。 工作队本着帮扶项目要惠及大多数人的原则，经反复征求村民意见，经公司党委会议研究，确定 了 2017 年雪峰科技对博斯坦提热克村的帮扶项目，预计总投资 135 万元。主要有：博斯坦提热克 村照明工程，预计投入资金 90 万元；建设村民活动中心配套工程，计划投放资金 35 万元；为“四 老”人员、困难家庭送温暖，计划投入资金 10 万元，慰问约 160 户。 (二) 社会责任工作情况 √适用 □不适用 报告期内，公司认真遵守国家法律、法规及相关政策的要求，坚持守法经营，依法纳税，注 重安全环保，积极履行社会责任。具体内容详见同日披露于《上海证券报》及上海证券交易所网 站（www.see.com.cn）的《社会责任报告》全文。 (三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用 十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用 报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √不适用 41 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、 普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、 普通股股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 比例 行 送 数量 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) (%) 新 股 股 一、有限 售条件股 247,000,000 75.00 +118,580,000 -128,420,000 -9,840,000 237,160,000 36.00 份 1、国家持 108,580,000 32.97 +108,580,000 108,580,000 217,160,000 32.96 股 2、国有法 11,650,000 3.54 +10,000,000 -1,650,000 8,350,000 20,000,000 3.04 人持股 3、其他内 126,770,000 38.49 -126,770,000 -126,770,000 0 0 资持股 其中：境 内非国有 106,270,000 32.28 -106,270,000 -106,270,000 0 0 法人持股 境 内自然人 20,500,000 6.21 -20,500,000 -20,500,000 0 0 持股 二、无限 421,540,0 售条件流 82,350,000 25.00 +210,770,000 +128,420,000 339,190,000 64.00 00 通股份 1、人民币 82,350,000 25.00 +210,770,000 +128,420,000 339,190,000 421,540,000 64.00 普通股 三、普通 股股份总 329,350,000 100 +329,350,000 0 329,350,000 658,700,000 100 数 2、 普通股股份变动情况说明 √适用 □不适用 2016 年 6 月 24 日，公司召开 2015 年年度股东大会审议通过《新疆雪峰科技（集团）股份有 限公司 2015 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》的议案：以截止 2015 年 12 月 31 日雪峰 科技总股本 32935 万股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，共转增 32935 万股， 转增后公司股本总额为 65870 万股。 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） √适用 □不适用 2016 年转增赠股本对 2015 年度每股收益、每股净资产的影响如下表： 单位：元 项目 转增股本前 转增股本后 每股收益 0.321 0.161 每股净资产 3.688 1.844 42 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 √适用 □不适用 单位: 股 本年解除限 本年增加 解除限售 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 售股数 限售股数 日期 安徽江南化工股 首次公开 32,000,000 32,000,000 0 0 2016.5.18 份有限公司 发行承诺 新疆高联众合股 首次公开 权投资合伙企业 11,000,000 11,000,000 0 0 2016.5.18 发行承诺 （有限合伙） 宁波联桥投资有 首次公开 10,000,000 10,000,000 0 0 2016.5.18 限公司 发行承诺 北京广银创业投 首次公开 资中心（有限合 10,000,000 10,000,000 0 0 2016.5.18 发行承诺 伙） 新疆新投产业投 首次公开 9,790,000 9,790,000 0 0 2016.5.18 资有限公司 发行承诺 紫腾投资有限公 首次公开 9,550,000 9,550,000 0 0 2016.5.18 司 发行承诺 高能天南（南通） 首次公开 股权投资基金 8,200,000 8,200,000 0 0 2016.5.18 发行承诺 （有限合伙） 首次公开 宣杨勇 7,000,000 7,000,000 0 0 2016.5.18 发行承诺 浙江中义集团有 首次公开 5,000,000 5,000,000 0 0 2016.5.18 限公司 发行承诺 上海和盛天成投 首次公开 4,730,000 4,730,000 0 0 2016.5.18 资有限公司 发行承诺 首次公开 杨 辉 3,500,000 3,500,000 0 0 2016.5.18 发行承诺 新疆中小企业创 首次公开 业投资股份有限 3,000,000 3,000,000 0 0 2016.5.18 发行承诺 公司 高能控股有限公 首次公开 3,000,000 3,000,000 0 0 2016.5.18 司 发行承诺 首次公开 康 健 2,000,000 2,000,000 0 0 2016.5.18 发行承诺 首次公开 李长青 2,000,000 2,000,000 0 0 2016.5.18 发行承诺 云南燃二化工有 首次公开 1,650,000 1,650,000 0 0 2016.5.18 限公司 发行承诺 首次公开 周春林 1,000,000 1,000,000 0 0 2016.5.18 发行承诺 首次公开 张 卫 1,000,000 1,000,000 0 0 2016.5.18 发行承诺 首次公开 张成君 1,000,000 1,000,000 0 0 2016.5.18 发行承诺 43 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 首次公开 李保社 1,000,000 1,000,000 0 0 2016.5.18 发行承诺 首次公开 阿克木艾麦提 1,000,000 1,000,000 0 0 2016.5.18 发行承诺 首次公开 陈明邡 1,000,000 1,000,000 0 0 2016.5.18 发行承诺 新疆维吾尔自治 区人民政府国有 首次公开 101,142,952 0 101,142,952 202,285,904 2018.5.15 资产监督管理委 发行承诺 员会 湖南南岭民用爆 首次公开 破器材股份有限 10,000,000 0 10,000,000 20,000,000 2018.5.15 发行承诺 公司 全国社会保障基 首次公开 金理事会转持二 7,437,048 0 7,437,048 14,874,096 2018.5.15 发行承诺 户 合计 128,420,000 128,420,000 0 0 / / 二、 证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 □适用 √不适用 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用 √不适用 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 √适用 □不适用 2016 年 6 月 24 日，公司召开 2015 年年度股东大会审议通过《新疆雪峰科技（集团）股份有 限公司 2015 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》的议案：以截止 2015 年 12 月 31 日雪峰 科技总股本 32935 万股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，共转增 32,935 万股， 转增后公司股本总额为 65,870 万股。本次资本公积转增股本对公司的资产和负债结构不产生影响， 对主要股东结构也不产生影响。 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 46,956 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 43,209 (户) (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 持有有限售 质押或冻结情况 股东名称 报告期内 期末持股 比例 股东 条件股份数 股份 （全称） 增减 数量 (%) 数量 性质 量 状态 44 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 新疆维吾尔自治区 人民政府国有资产 101,142,952 202,285,904 30.71 202,285,904 无 — 国家 监督管理委员会 安徽江南化工股份 境内非国 32,000,000 64,000,000 9.72 0 无 — 有限公司 有法人 北京广银创业投资 境内非国 10,000,000 20,000,000 3.04 0 无 — 中心（有限合伙） 有法人 湖南南岭民用爆破 10,000,000 20,000,000 3.04 20,000,000 无 — 国有法人 器材股份有限公司 境内非国 紫腾投资有限公司 9,550,000 19,100,000 2.90 0 无 — 有法人 宁波联桥投资有限 境内非国 8,000,000 18,000,000 2.73 0 无 — 公司 有法人 全国社会保障基金 7,437,048 14,874,096 2.26 14,874,096 无 — 国家 理事会转持二户 高能天南（南通） 境内非国 股权投资基金（有 14,400,000 14,400,000 2.19 0 未知 14,400,000 有法人 限合伙） 新疆高联众合股权 境内非国 投资合伙企业（有 -2,782,800 8,217,200 1.25 0 无 — 有法人 限合伙 新疆中小企业创业 境内非国 2,624,124 5,624,124 0.85 0 无 — 投资股份有限公司 有法人 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件 股份种类及数量 股东名称 流通股的数量 种类 数量 安徽江南化工股份有限公司 64,000,000 人民币普通股 64,000,000 北京广银创业投资中心（有限合伙） 20,000,000 人民币普通股 20,000,000 紫腾投资有限公司 19,100,000 人民币普通股 19,100,000 宁波联桥投资有限公司 18,000,000 人民币普通股 18,000,000 高能天南（南通）股权投资基金（有限合伙） 14,400,000 人民币普通股 14,400,000 新疆高联众合股权投资合伙企业（有限合伙 8,217,200 人民币普通股 8,217,200 新疆中小企业创业投资股份有限公司 5,624,124 人民币普通股 5,624,124 王书永 5,570,000 人民币普通股 5,570,000 康健 4,000,000 人民币普通股 4,000,000 李长青 4,000,000 人民币普通股 4,000,000 截止报告期末，公司未知前十名无限售条件股东之间是否 上述股东关联关系或一致行动的说明 存在关联关系，未知其是否属于《上市公司股东持股信息披露 管理办法》中规定的一致行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用 单位：股 有限售条件股份可上市交易情况 序 持有的有限售条 限售条 有限售条件股东名称 新增可上市交易 号 件股份数量 可上市交易时间 件 股份数量 新疆维吾尔自治区人民政府国有资 1 202,285,904 2018.5.15 202,285,904 36 个月 产监督管理委员会 湖南南岭民用爆破器材股份有限公 2 20,000,000 2018.5.15 20,000,000 36 个月 司 45 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 3 全国社会保障基金理事会转持二户 14,874,096 2018.5.15 14,874,096 36 个月 前十名有限售条件股东中新疆维吾尔自治区人民政府国有资 产监督管理委员会为公司实际控制人，其他股东与实际控制人是否 上述股东关联关系或一致行动的说明 存在关联关系或是否属于一致行动人，也未知其他股东是否存在关 联关系或是否属于一致行动人。 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用 名称 新疆维吾尔自治区人民政府国有资产监督管委员会 单位负责人或法定代表人 牛学兴 成立日期 2004.10.15 主要经营业务 报告期内控股和参股的其他境内外 上市公司的股权情况 其他情况说明 无 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 √适用 □不适用 名称 新疆维吾尔自治区人民政府国有资产监督管委员会 单位负责人或法定代表人 牛学兴 成立日期 2004.10.15 主要经营业务 报告期内控股和参股的其他境内外 上市公司的股权情况 46 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 其他情况说明 无 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用 六、 股份限制减持情况说明 □适用√不适用 第七节 优先股相关情况 □适用 √不适用 47 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用 单位：股 年度内股 报告期内从公司 是否在公 性 年 任期终止日 年初持股 年末持股 增减变动原 获得的税前报酬 司关联方 姓名 职务(注) 任期起始日期 份增减变 别 龄 期 数 数 因 总额（万元） 获取报酬 动量 康 健 董事长 男 46 2013.04.19 2018.01.23 2,000,000 4,000,000 2,000,000 公积金转增 68.7162 否 周春林 董事/副总经理 男 53 2011.12.26 2018.01.23 1,000,000 2,000,000 1,000,000 公积金转增 53.4069 否 李保社 董事 男 49 2013.05.06 2018.01.23 1,000,000 2,000,000 1,000,000 公积金转增 53.8050 否 张 卫 董事 男 59 2011.12.26 2018.01.23 1,000,000 2,000,000 1,000,000 公积金转增 0 是 邵明海 董事/副总经理 男 51 2013.04.09 2018.01.23 54.6837 否 冯忠波 董事 男 47 2011.12.26 2018.01.23 1000 2000 1000 公积金转增 0 是 张卫东 董事 男 48 2011.12.26 2018.01.23 0 是 汪旭光 独立董事 男 78 2011.12.26 2018.01.23 3.6842 否 王 军 独立董事 男 51 2015.01.24 2018.01.23 3.6842 否 沈建文 独立董事 女 56 2015.01.24 2018.01.23 3.6842 否 姚文英 独立董事 女 50 2015.01.24 2018.01.23 3.6842 否 王 锴 监事会主席 男 54 2011.12.26 2018.01.23 0 否 秦新力 监事 男 57 2015.3.29 2018.01.23 0 否 刘鸷毅 职工监事 男 41 2011.12.26 2018.01.23 14.5400 否 陈宇翔 职工监事 男 32 2015.12.22 2018.01.23 8.2687 否 刘爱华 总经理 男 53 2015.08.25 2018.01.23 48.4551 否 姜兆新 常务副总经理 男 46 2015.08.25 2018.01.23 50.4415 否 张成君 总工程师 男 54 2011.12.26 2018.01.23 1,000,000 2,000,000 1,000,000 公积金转增 55.1137 否 汪 欣 副总经理 女 45 2015.08.25 2018.01.23 35.0063 否 陈 果 副总经理 男 53 2015.08.25 2018.01.23 53.4069 否 周小力 董事会秘书 女 45 2016.04.22 2018.01.23 35.0063 否 48 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 郭 忠 副总经理 男 48 2017.03.24 2018.01.23 49.0557 否 吕文颖 财务总监 女 44 2017.03.24 2018.01.23 23.3152 否 夏咸平 监事 男 62 2011.12.02 2016.05.11 0 否 （离任） 合计 / / / / / / 617.958 / 注：1.连任的董事、监事、高管任期起始日期从首次聘任日起算； 2.夏咸平因个人原因在报告期内辞去公司监事职务； 3.报告期内，冯忠波、张卫东分别在股东单位：江南化工、高能控股领薪； 4.郭忠、吕文颖自 2017 年 3 月 24 日起分别担任公司副总经理及财务总监，报告期内分别在控股子公司新疆雪峰爆破工程有限公司和哈密三岭公司 领薪 49.0557 万元、23.3152 万元； 5.根据《自治区国资委监管企业负责人薪酬办法》等相关规定，高级管理人员报告期内从公司获得的报酬中包含 2015 年度奖励。 姓名 主要工作经历 历任中泰化学战略规划部、证券部部长、董事长助理、总经理办公室主任、副总经理，本公司董事、总经理、副董事长；现任新疆雪峰 康健 投资控股有限责任公司董事长，新疆健康产业投资股份有限公司董事长，公司董事长。 历任哈密公路总段筑路段政治干事、副教导员，哈密矿务局露天煤矿党委副书记（挂职），哈密公路总段哈密段副教导员、段长，哈密 刘爱华 公路总段办公室主任、机械租赁中心主任，新疆路桥汽车运输公司党委书记、副经理、经理，新疆路桥建设集团有限责任公司党委副书 记、总经理，新疆道路桥梁工程总公司总经理、管委会副主任，新疆雪峰投资控股有限责任公司副总经理；现任公司总经理。 历任新疆煤田地质局 156 勘探队财务会计、审计员、副处长，新疆侨汇公司财务部经理，本公司财务部部长、总会计师、财务总监、董 周春林 事、副总经理、董事会秘书；现任公司副总经理。 历任本公司纪检委纪检员、党委办公室组织干事、保卫(公安)科副科长、科长兼党支书、组织科科长、工会负责人、工会主席、党委委 张卫 员、董事、工会主席、董事会秘书、副总经理；现任公司董事。 李保社 历任新疆国资委党建工作处任副调研员、副处长，本公司党委副书记、纪委书记、董事；现任公司董事、党委副书记、纪委书记。 历任本公司技术员、工程师、供销科副科长、总经理助理、投资规划部部长、销售部长、工会副主席，哈密三岭党委书记、副总经理； 邵明海 现任公司董事、副总经理。 历任盾安控股集团有限公司化工事业部总裁，江南化工董事、总裁、董事长，天河化工董事；现任安徽盾安化工集团有限公司董事长， 冯忠波 江南化工董事长，浙江盾安人工环境股份有限公司董事长，浙江盾安精工集团有限公司董事，公司董事。 历任北京恒丰美林投资管理有限公司副总裁，UCCapitalHoldingGroupCo.，Ltd,执行董事；现任高能控股有限公司副总裁，高能天南（南 张卫东 通）股权投资基金（有限合伙）法定代表人（委派代表）、总裁，公司董事。 沈建文 历任新疆财经大学工业经济系副主任、系主任、科研处处长、工商管理学院院长、旅游学院院长；现任新疆财经大学工商管理学院教授， 49 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 公司独立董事。 历任乌鲁木齐职业大学经济系会计模拟教研室主任、工商管理学院财经系主任，新疆财经学院财政系任教；现在新疆财经大学会计学院 姚文英 任教，任公司独立董事。 历任北京矿冶研究总院教授、学术委员会主任、总工程师、副院长，中国工程爆破协会常务副理事长，中国爆破器材行业协会副理事长， 汪旭光 中国有色金属工业协会副会长；现任中华人民共和国公安部爆破专家组组长，中国爆破行业协会会长，公司独立董事。 历任北京中安国科安全管理咨询有限公司董事长、总经理；现任北京安联国科科技咨询有限公司董事长，中国爆破器材行业协会秘书长， 王军 公司独立董事。 历任新疆煤田地质公司物测队计财科会计、副科长，新疆煤田地质局审计员、副处长、计财处处长，新疆自治区经贸财政金融处干部， 王锴 新疆自治区经贸委企业改革处副处长、处长，新疆国资委企业改革处处长；现任新疆维吾尔自治区国有重要骨干企业第二监事会主席， 公司监事会主席。 历任新疆日用玻璃厂团委书记兼党办副主任，新疆自治区轻工业厅主任科员，企业工委副处长，新疆国资委纪检委案件检查室主任；现 秦新力 任新疆自治区国有重要骨干企业第二监事会办事处主任，公司监事。 历任哈煤集团化工厂综合办公室主任，哈密三岭综合办公室主任兼第一党支部书记、第一分工会主席，哈密三岭工会主席、党总支纪检 刘鸷毅 委员、纪委书记、党委委员，尼勒克雪峰党委书记、副总经理；现任新疆维吾尔自治区工程爆破协会办公室主任，公司职工监事。 陈宇翔 历任中粮屯河股份有限公司人力资源部招聘主管，现任公司工会主管、职工监事。 历任公司安质科副主任科员、质量技术部质检中心主任、工艺质量部副部长、技术质量部部长、工程技术研发中心常务副主任；现任公 姜兆新 司副总工程师、常务副总经理。 历任公司质检科副科长、工艺室副主任、一车间副主任及生产科科长、质量技术部部长、副总工程师、总工程师、副总经理；现任公司 张成君 总工程师。 历任新疆自治区团委办公室副主任科员、主任科员、机关党委主任科员及副调研员、团委统战部调研员、副部长、新疆青年联合会副秘 汪欣 书长、秘书长，新疆新能源（集团）有限责任公司党群工作部部长兼行政与信息化部部长，新疆新能源（集团）有限责任公司党群工作 部部长兼纪检监察部部长；现任公司副总经理。 历任新疆自治区一建施工工长，乌鲁木齐市建委招标办副主任、主任，乌鲁木齐市城市供热行业管理办公室主任，乌鲁木齐市建委副主 陈果 任、总工程师，新疆华源实业（集团）股份有限公司副总裁，本公司总经理助理；现任公司副总经理。 周小力 历任公司证券投资部副部长（主持工作）、部长、证券部部长；现任公司董事会秘书。 历任国营燎原机器总厂工具科任副科长、科长、技术开发处副处长，本公司炸药车间主任、党支部书记，雪峰爆破公司常务副总经理、 郭忠 党委书记、总经理、董事长，安顺达公司副总经理，现任雪峰爆破公司党委书记、董事长，公司副总经理。 吕文颖 历任哈密三岭公司财务部长、副总经理、党委书记、纪委书记、董事；现任公司财务总监。 其它情况说明 □适用 √不适用 50 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 冯忠波 江南化工 总裁 2014 年 3 月 张卫东 高能控股有限公司 副总裁 2008 年 3 月 王 锴 新疆国资委 重要骨干企业第二监事会主席 2008 年 4 月 秦新力 新疆国资委 重要骨干企业第二监事会办事处主任 2015 年 3 月 在股东单位任职情况的说明 无 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 康健 新疆雪峰投资控股有限责任公司 董事长 2013 年 8 月 康健 新疆健康产业投资股份有限公司 董事长 2013 年 11 康健 青河县亿通矿业有限公司 董事 2015 年 1 月 刘爱华 青河县亿通矿业有限公司 董事 2015 年 1 月 刘爱华 西藏熙坤矿业有限公司 董事 2014 年 8 月 张卫 西藏熙坤矿业有限公司 总经理 2015 年 10 月 冯忠波 安徽盾安化工集团有限公司 董事长 2011 年 12 月 冯忠波 江南化工 董事长 2012 年 4 月 冯忠波 浙江盾安精工集团有限公司 董事 2012 年 4 月 张卫东 高能控股有限公司 副总裁 2008 年 3 月 沈建文 新疆中泰化学股份有限公司 独立董事 2013 年 12 月 2016 年 12 月 王 军 北京安联国科科技咨询有限公司 董事长 2008 年 4 月 王 军 中国爆破器材行业协会秘书长 秘书长 2014 年 10 月 51 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 汪旭光 中华人民共和国公安部爆破专家组 组长 1995 年 1 月 汪旭光 中国工程爆破协会 理事长 2003 年 1 月 王 锴 新疆维吾尔自治区国有重要骨干企业 主席 2008 年 4 月 第二监事会 秦新力 新疆维吾尔自治区国有重要骨干企业 主任 2015 年 3 月 第二监事会办事处 刘鸷毅 新疆维吾尔自治区工程爆破协会 办公室主任 2015 年 7 月 在其他单位任职情况的说明 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用 公司部分董事、监事及高级管理人员的薪酬由自治区国有资产监督管理委员会根据《自治区国资委监管企业负责 董事、监事、高级管理人员报酬 人薪酬管理暂行办法》和《监管企业负责人经营业绩考核暂行办法》进行考核，并依据年度经营业绩考核结果，确定 的决策程序 董事、监事及高级管理人员年度薪酬。对不属于国资委考核的部分董事、监事和高级管理人员的年度薪酬，参照其他 经国资委考评的高级管理人员的薪酬进行绩效考核发放。 董事、监事、高级管理人员报酬 根据国资委考核结果，报告期公司根据国资委对公司高管 2015 年度经营业绩考核结果，按照多退少补原则进行 确定依据 2015 年年薪清算。 本报告期披露的公司董事、监事及高级管理人员 2016 年度的薪酬，是根据报告期公司董事、监事及高级管理人员 董事、监事和高级管理人员报酬 按月平均发放的基本薪酬和报告期根据国资委对 2015 年度企业负责人经营业绩考核结果进行补发 2015 年绩效薪酬、 的实际支付情况 上市奖励和少数民族就业奖励之和。2016 年董事、监事及高级管理人员的实际报酬需等国资委的正式考评结果出来后， 进行多退少补。 报告期末全体董事、监事和高级 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 617.958 万元。 管理人员实际获得的报酬合计 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 夏咸平 监事 离任 个人原因 周小力 董事会秘书 聘任 工作变动 52 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 郭忠 副总经理 聘任 工作变动 吕文颖 财务总监 聘任 工作变动 五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 √适用 □不适用 2016 年 12 月 16 日，中国证券监督管理委员会新疆监管局发布《行政处罚决定书》（〔2016〕1 号）（公告索引号：2016—058）：“对雪峰科技给 予警告，并处以 30 万元罚款；对康健、周春林给予警告，并处以 10 万元罚款；对刘爱华、柳阳春给予警告，并处以 3 万元罚款”。 2017 年 1 月 13 日，中国证券监督管理委员会新疆监管局发布《行政处罚决定书》(〔2017〕1 号）：“对夏咸平给予警告”。根据《证券法》第四 十七条规定，夏咸平先生短线交易产生的收益归公司所有。截止日前，此次短线交易产生的收益 74,559 元已上缴至公司。 53 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 553 主要子公司在职员工的数量 2,380 在职员工的数量合计 2,930 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 1,140 人数 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 507 销售人员 38 技术人员 378 财务人员 91 行政人员 420 其他人员 1,499 合计 2,933 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生 9 本科 391 大专 725 大专以下 1,808 合计 2,933 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用 公司严格执行国家有关法律法规，为员工按时足额发放薪酬，缴纳各项社会保险，建立并完 善薪酬福利制度。公司根据生产经营、劳动生产率水平及自治区工资增长指导线，结合企业年度 整体经济效益情况和员工工资水平，合理确定年度工资调整方案，实现员工收入增长与劳动生产 率、经营业绩同步提高，保证员工收入合理分配和增长，激发员工工作热情。坚持以岗定薪、岗 变薪变的动态管理原则，在定员定岗和定编的前提下，动态调整员工薪酬，并在分配上适当向爆 破、生产一线和关键、技术含量高的岗位倾斜。此外，公司除依法为员工缴纳社会保险金和住房 公积金外，还为员工购买了商业重大疾病和意外伤害医疗补充保险，并提供带薪休假、过节费发 放、免费体检等福利项目。同时，根据自治区人力资源和社会保障厅相关政策，为专业技术人员 申报职称评定，为符合条件员工申报高层次人才认定，并积极为符合条件的员工申请各类人才培 训补贴。 (三) 培训计划 √适用 □不适用 公司坚持“建立学习型企业”的培训理念，围绕“经营管理人才、专业技术人才、技能人才” 三支队伍的建设，建立了比较完备的培训体系。根据各单位的需求和公司总体发展规划，科学制 定年度培训计划，培训内容涉及公司生产经营、管理、资本运营等方方面面的知识。强化内部培 训，以围绕公司经营战略、年度目标任务和岗位需求为主，科学设置培训课程，确保培训效果取 得实效，提升业务和各类技能水平；拓宽外部培训，搭建管理与高技术人才培养平台，为企业快 速发展培养和储备高端人才，与先进企业和知名高校开展交流合作，推动企业高级管理人员思维、 54 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 眼界和能力素质的提升。2016 年，公司按计划完成了各项培训工作，通过培训提高了员工的综合 职业素养，同时也为实现公司各部门工作效率提升、产品品质保障、综合管理改善等提供了保障。 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用 七、其他 □适用 √不适用 第九节 公司治理 一、公司治理相关情况说明 √适用 □不适用 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法 律法规以及中国证监会、上海证券交易所的有关规章、制度及相关规范治理文件的要求，持续完 善公司治理，不断提升公司的治理水平和管理质量。公司权力机构、决策机构、监督机构及管理 层班子之间权责明确，公司法人治理结构符合现代企业制度和《上市公司治理准则》的要求，与 《公司法》和中国证监会相关规定和要求不存在差异。 （一）关于公司与控股股东的关系：公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面 做到五分开，公司具有独立完整的业务和自主经营能力。 （二）关于股东与股东大会：公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》等有关要求， 不断规范和落实股东大会的召集、召开和议事程序，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地 位并行使自己的权利，保证全体股东的信息对称。报告期内，公司股东大会的召集、召开及表决 程序符合《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定。 （三）关于董事与董事会：公司董事会由 11 名董事组成，其中独立董事 4 人。董事会的人 数和人员构成符合法律、法规的要求。各董事均能按照《公司章程》、《公司董事会议事规则》 的规定，认真出席公司董事会和股东大会履行职责并行使权利。 公司董事会下设四个专门委员会，分别为：战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、 提名委员会。各委员会根据《公司章程》、《董事会议事规则》和《董事会专门委员会实施细则》 的规定各司其职、有效运作，为董事会重大决策提供咨询、建议等方面发挥重要作用，形成董事 会科学决策的支撑体系。报告期内，董事会的召集、召开、议事程序符合《公司章程》和《董事 会议事规则》的规定。 （四）关于监事与监事会：报告期内，监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，并 严格按照《公司章程》、《公司监事会议事规则》的规定，认真履行职责，对公司经营管理、财 务状况及公司董事、高级管理人员等履行职责的合法合规性进行有效监督。 （五）管理层：报告期内，公司经营管理层按照《公司章程》、《总经理工作细则》的规定 履行职责，贯彻落实董事会决议，组织管理生产经营活动，确保公司日常经营管理工作的有序进 行。报告期，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司信息披露 管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规以及公司章程的要求，不断完善公司 法人治理，规范运作，提高治理水平。 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用 55 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 二、股东大会情况简介 决议刊登的指定 会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期 网站的查询索引 2015 年年度股东大会 2016 年 6 月 24 日 2016—039 2016 年 6 月 25 日 2016 年第一次临时股东大会 2016 年 9 月 21 日 2016—051 2016 年 9 月 22 日 股东大会情况说明 □适用 √不适用 三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 参加股东大会情 参加董事会情况 是否 况 董事 独立本年应参 以通讯 是否连续两 姓名 亲自出 委托出 缺席 出席股东大会的 董事加董事会 方式参 次未亲自参 席次数 席次数 次数 次数 次数 加次数 加会议 康 健 否 7 7 6 0 0 否 2 李保社 否 7 7 6 0 0 否 2 周春林 否 7 7 6 0 0 否 2 邵明海 否 7 7 6 0 0 否 2 张 卫 否 7 7 6 0 0 否 2 冯忠波 否 7 7 7 0 0 否 0 张卫东 否 7 7 6 0 0 否 0 汪旭光 是 7 6 6 1 0 否 0 王 军 是 7 6 6 1 0 否 0 沈建文 是 7 7 6 0 0 否 1 姚文英 是 7 7 6 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用 年内召开董事会会议次数 7 其中：现场会议次数 0 通讯方式召开会议次数 6 现场结合通讯方式召开会议次数 1 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的， 应当披露具体情况 √适用 □不适用 公司董事会下设四个专门委员会，分别为战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会与提 名委员会。报告期内，公司各委员会委员本着勤勉尽责的工作态度，积极履行委员的职责，各专 门委员会在报告期内履行职责情况如下： （一）战略委员会履职情况 56 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 报告期内，公司董事会战略委员会共召开了 2 次会议，会议审议通过了新疆雪峰科技（集团） 股份有限公司“十三五”规划审议稿，明确了主业范围。各战略委员会委员依照《公司章程》及 《公司董事会战略委员会实施细则》等相关规定，切实履行职责，为公司科学管理，有效决策发 挥了重要作用。 （二）薪酬与考核委员会 报告期内，董事会薪酬与考核委员会按照《董事会薪酬与考核委员会工作细则》，指导公 司完善有关薪酬管理办法。2016 年 6 月 3 日，公司召开董事会薪酬与考核委员会 2016 年第 1 次 会议，审议通过了《董事会秘书薪酬的议案》 （三）提名委员会 报告期内，董事会提名委员会积极开展工作，认真履行职责，于 2016 年 4 月召开第二届董事 会提名委员会第一次会议。对年度内公司高级管理人员的变动中拟聘任高管候选人员的个人履历、 教育背景、工作实绩等情况以及任职资格进行了认真审核，并向董事会推荐。 （四）审计委员会 报告期，董事会审计委员会对公司各期财务报告进行了持续关注，并发表审核意见；指导和 评估公司内部控制工作，不断完善内部控制体系建设；指导内部审计完善大额资金审计、关联交 易审计等制度建设，强化内部审计监督。 五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用 六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用 七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用 为充分调动公司经理层的经营积极性，公司建立了高级管理人员以年薪制为主要形式的激励 和约束机制，公司董事会薪酬与考核委员会根据公司年度工作目标和经营计划的完成情况，对公 司经理层进行考核，并根据考核结果和公司薪酬管理制度确定发放经理层的奖金，年薪制对公司 经理层的激励和约束起了较大作用。独立董事津贴按照股东大会批准的标准执行。 八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用 董事会根据《企业内部控制基本规范》及企业内部控制配套指引等有关文件规定和精神，结 合公司所在行业的特征，建立健全和有效实施内部控制。 雪峰科技 2016 年度内部控制评价报告》 详见 2017 年 4 月日 24 披露于《上海证券报》和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 相关公告。 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 九、内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用 57 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 公司聘请的大华会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2016 年度内部控制审计机构，出具 了 大 华 内 字 [2017]000082 号 《 内 部 控 制 审 计 报 告 》 全 文 登 载 于 上 海 证 券 交 易 所 网 站 www.sse.com.cn。 是否披露内部控制审计报告：是 十、其他 □适用 √不适用 第十节 公司债券相关情况 □适用 √不适用 58 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 第十一节 财务报告 一、审计报告 √适用 □不适用 审计报告 大华审字[2017] 005095 号 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新疆雪峰科技（集团）股份有限公司(以下简称雪峰科技公司)财务报表， 包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及 母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是雪峰科技公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计 准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和 执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程 序，审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务 报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为雪峰科技公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了雪峰科技公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营 成果和现金流量。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 中国北京 中国注册会计师： 二〇一七年四月二十四日 二、财务报表 合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日 编制单位: 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 59 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 货币资金 七、1 934,760,900.98 804,053,561.09 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 七、4 86,481,514.66 37,467,200.00 应收账款 七、5 185,069,167.21 215,878,611.20 预付款项 七、6 41,767,385.08 44,136,553.54 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 七、9 131,126,839.29 135,976,280.85 买入返售金融资产 存货 七、10 75,401,470.68 78,729,025.86 划分为持有待售的资产 52,813,630.30 一年内到期的非流动资产 七、12 959,712.03 96,131.48 其他流动资产 七、13 5,353,623.46 125,164,347.53 流动资产合计 1,460,920,613.39 1,494,315,341.85 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 七、14 1,800,055.40 6,300,055.40 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 七、17 25,617,372.65 19,388,460.80 投资性房地产 固定资产 七、18 881,687,114.18 931,170,444.71 在建工程 七、19 23,588,001.29 31,932,623.70 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 七、24 259,043,118.90 259,644,090.87 开发支出 七、25 7,758,035.70 4,634,002.24 商誉 七、26 16,177,049.20 16,177,049.20 长期待摊费用 七、27 2,008,672.96 4,029,044.19 递延所得税资产 七、28 86,525,028.50 41,349,665.49 其他非流动资产 七、29 10,185,246.46 11,517,310.21 非流动资产合计 1,314,389,695.24 1,326,142,746.81 资产总计 2,775,310,308.63 2,820,458,088.66 流动负债： 短期借款 七、30 430,000,000.00 490,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 60 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 七、33 83,584,000.14 应付账款 七、34 181,759,186.05 238,418,316.94 预收款项 七、35 5,603,177.42 3,020,960.35 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 七、36 11,757,206.24 8,891,017.79 应交税费 七、37 51,787,963.92 73,880,734.33 应付利息 七、38 80,238.58 应付股利 七、39 16,856,084.98 17,852,858.24 其他应付款 七、40 50,123,782.24 26,471,004.69 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 七 42 81,293,000.00 31,382,000.00 其他流动负债 流动负债合计 912,844,639.57 889,916,892.34 非流动负债： 长期借款 七、44 120,000,000.00 200,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 七、47 16,443,000.00 17,182,000.00 专项应付款 七、48 104,403,026.35 130,906,332.15 预计负债 递延收益 七、50 251,334,478.91 124,271,970.88 递延所得税负债 七、28 728,606.26 827,428.55 其他非流动负债 非流动负债合计 492,909,111.52 473,187,731.58 负债合计 1,405,753,751.09 1,363,104,623.92 所有者权益 股本 七、52 658,700,000.00 329,350,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 七、54 324,034,243.15 656,372,924.15 减：库存股 其他综合收益 七、56 -56,162.43 -469,862.00 专项储备 七、57 18,586,149.24 20,802,597.46 盈余公积 七、58 41,257,782.30 39,897,764.84 一般风险准备 未分配利润 七、59 83,301,039.59 168,811,710.55 归属于母公司所有者权益合计 1,125,823,051.85 1,214,765,135.00 少数股东权益 243,733,505.69 242,588,329.74 61 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 所有者权益合计 1,369,556,557.54 1,457,353,464.74 负债和所有者权益总计 2,775,310,308.63 2,820,458,088.66 法定代表人：康健 主管会计工作负责人：吕文颖 会计机构负责人：柳阳春 母公司资产负债表 2016 年 12 月 31 日 编制单位:新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 849,174,580.15 725,843,108.78 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 21,627,537.77 8,250,000.00 应收账款 十七、1 24,729,387.43 16,264,899.65 预付款项 25,531,300.48 9,346,225.28 应收利息 840,337.66 530,922.23 应收股利 50,879,531.50 62,193,633.28 其他应收款 十七、2 175,661,624.69 171,435,145.97 存货 36,558,721.26 45,448,972.01 划分为持有待售的资产 52,813,630.30 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,972,520.20 125,079,079.04 流动资产合计 1,188,975,541.14 1,217,205,616.54 非流动资产： 可供出售金融资产 1,800,055.40 1,800,055.40 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十七、3 360,180,401.76 360,144,785.28 投资性房地产 固定资产 572,687,324.53 602,199,061.69 在建工程 4,658,602.59 15,714,835.22 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 148,624,694.32 149,881,187.90 开发支出 7,758,035.70 4,634,002.24 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 66,509,090.46 34,416,170.63 其他非流动资产 10,178,630.21 10,178,630.21 非流动资产合计 1,172,396,834.97 1,178,968,728.57 资产总计 2,361,372,376.11 2,396,174,345.11 流动负债： 短期借款 430,000,000.00 490,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 62 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 83,584,000.14 应付账款 66,788,390.69 156,737,959.63 预收款项 349,518.78 应付职工薪酬 1,596,035.31 1,650,737.23 应交税费 29,846,397.61 45,830,135.75 应付利息 应付股利 其他应付款 28,181,716.49 11,469,116.55 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 81,106,000.00 31,194,000.00 其他流动负债 102,135,680.72 94,020,808.36 流动负债合计 823,587,739.74 830,902,757.52 非流动负债： 长期借款 120,000,000.00 200,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 12,914,000.00 13,023,000.00 专项应付款 104,403,026.35 130,906,332.15 预计负债 递延收益 249,319,093.59 121,976,363.40 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 486,636,119.94 465,905,695.55 负债合计 1,310,223,859.68 1,296,808,453.07 所有者权益： 股本 658,700,000.00 329,350,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 327,585,669.49 656,935,669.49 减：库存股 其他综合收益 -381,100.00 -330,850.00 专项储备 497,112.31 2,981,412.54 盈余公积 41,257,782.30 39,897,764.84 未分配利润 23,489,052.33 70,531,895.17 所有者权益合计 1,051,148,516.43 1,099,365,892.04 负债和所有者权益总计 2,361,372,376.11 2,396,174,345.11 法定代表人：康健 主管会计工作负责人：吕文颖 会计机构负责人：柳阳春 合并利润表 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 928,159,087.26 859,076,596.62 63 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 其中：营业收入 七、60 928,159,087.26 859,076,596.62 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 960,645,118.03 786,664,060.56 其中：营业成本 七、60 686,405,115.17 600,964,192.29 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 七、61 13,644,427.96 22,338,266.14 销售费用 七、62 25,752,792.42 22,198,044.41 管理费用 七、63 149,837,201.49 122,629,304.66 财务费用 七、64 24,609,494.02 17,807,172.55 资产减值损失 七、65 60,396,086.97 727,080.51 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 七、67 392,956.06 1,541,610.84 其中：对联营企业和合营企业的投资 -2,723,558.01 335,429.40 收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -32,093,074.71 73,954,146.90 加：营业外收入 七、68 43,644,757.57 102,667,884.91 其中：非流动资产处置利得 29,150,657.00 95,994,428.28 减：营业外支出 七、69 15,803,191.04 7,857,941.23 其中：非流动资产处置损失 1,364,584.72 3,164,911.40 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -4,251,508.18 168,764,090.58 减：所得税费用 七、70 3,055,680.27 44,514,291.08 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -7,307,188.45 124,249,799.50 归属于母公司所有者的净利润 -24,867,653.50 94,728,505.79 少数股东损益 17,560,465.05 29,521,293.71 六、其他综合收益的税后净额 七、71 863,800.00 -918,500.00 归属母公司所有者的其他综合收益的税 413,699.57 -866,914.88 后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综 413,699.57 -866,914.88 合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或 413,699.57 -866,914.88 净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 64 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后 450,100.43 -51,585.12 净额 七、综合收益总额 -6,443,388.45 123,331,299.50 归属于母公司所有者的综合收益总额 -24,453,953.93 93,861,590.91 归属于少数股东的综合收益总额 18,010,565.48 29,469,708.59 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) -0.053 0.321 （二）稀释每股收益(元/股) -0.053 0.321 法定代表人：康健 主管会计工作负责人：吕文颖 会计机构负责人：柳阳春 母公司利润表 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 182,441,141.04 146,520,068.32 减：营业成本 十七、4 152,665,391.99 114,116,673.47 税金及附加 3,948,147.19 1,834,269.74 销售费用 6,543,552.05 4,736,695.32 管理费用 66,306,270.31 49,289,982.25 财务费用 23,334,028.08 16,387,994.24 资产减值损失 1,785,529.43 -10,498,814.15 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 49,260,622.46 70,200,380.32 其中：对联营企业和合营企业的投资 35,616.48 175,620.38 收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -22,881,155.55 40,853,647.77 加：营业外收入 41,285,696.95 96,051,390.79 其中：非流动资产处置利得 28,406,999.42 91,547,530.19 减：营业外支出 13,245,288.60 3,596,415.50 其中：非流动资产处置损失 121,557.94 861,120.72 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 5,159,252.80 133,308,623.06 减：所得税费用 -8,440,921.82 15,333,868.71 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,600,174.62 117,974,754.35 五、其他综合收益的税后净额 -50,250.00 -664,850.00 （一）以后不能重分类进损益的其他综合 -50,250.00 -664,850.00 收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 -50,250.00 -664,850.00 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收 65 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 13,549,924.62 117,309,904.35 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：康健 主管会计工作负责人：吕文颖 会计机构负责人：柳阳春 合并现金流量表 2016 年 1—12 月 单位：元 币种：人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 875,395,166.02 872,684,587.76 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 七、72 24,997,461.45 36,129,127.11 经营活动现金流入小计 900,392,627.47 908,813,714.87 购买商品、接受劳务支付的现金 390,013,429.69 390,524,254.81 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 266,974,007.14 256,803,069.22 支付的各项税费 147,925,168.85 116,921,481.13 支付其他与经营活动有关的现金 七、72 63,254,106.03 75,314,575.06 经营活动现金流出小计 868,166,711.71 839,563,380.22 经营活动产生的现金流量净额 32,225,915.76 69,250,334.65 二、投资活动产生的现金流量： 66 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 收回投资收到的现金 125,000,000.00 290,000,000.00 取得投资收益收到的现金 3,116,514.07 7,214,692.13 处置固定资产、无形资产和其他长 84,046,376.03 159,125,168.84 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 212,162,890.10 456,339,860.97 购建固定资产、无形资产和其他长 109,045,774.94 216,389,946.22 期资产支付的现金 投资支付的现金 4,500,000.00 419,500,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 113,545,774.94 635,889,946.22 投资活动产生的现金流量净额 98,617,115.16 -179,550,085.25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 13,365,054.90 395,061,563.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 13,365,054.90 7,514,228.00 到的现金 取得借款收到的现金 430,000,000.00 970,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 七、72 136,410,000.00 266,801,327.36 筹资活动现金流入小计 579,775,054.90 1,631,862,890.36 偿还债务支付的现金 520,000,000.00 750,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 116,991,465.31 122,090,690.36 现金 其中：子公司支付给少数股东的股 25,808,075.75 13,195,413.43 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 七、72 26,503,305.80 30,482,073.49 筹资活动现金流出小计 663,494,771.11 902,572,763.85 筹资活动产生的现金流量净额 -83,719,716.21 729,290,126.51 四、汇率变动对现金及现金等价物的 25.04 17.01 影响 五、现金及现金等价物净增加额 47,123,339.75 618,990,392.92 加：期初现金及现金等价物余额 804,053,561.09 185,063,168.17 六、期末现金及现金等价物余额 851,176,900.84 804,053,561.09 法定代表人：康健 主管会计工作负责人：吕文颖 会计机构负责人：柳阳春 母公司现金流量表 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 175,066,915.02 167,662,746.99 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 45,565,013.44 42,123,177.89 67 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 经营活动现金流入小计 220,631,928.46 209,785,924.88 购买商品、接受劳务支付的现金 79,528,487.01 64,843,433.46 支付给职工以及为职工支付的现金 73,651,071.55 69,528,644.42 支付的各项税费 64,584,193.40 24,759,133.61 支付其他与经营活动有关的现金 53,627,738.32 90,679,174.40 经营活动现金流出小计 271,391,490.28 249,810,385.89 经营活动产生的现金流量净额 -50,759,561.82 -40,024,461.01 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 125,000,000.00 290,000,000.00 取得投资收益收到的现金 44,661,609.84 36,106,695.52 处置固定资产、无形资产和其他长 83,311,177.81 154,200,854.70 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 252,972,787.65 480,307,550.22 购建固定资产、无形资产和其他长 91,189,084.28 148,218,377.13 期资产支付的现金 投资支付的现金 417,550,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 91,189,084.28 565,768,377.13 投资活动产生的现金流量净额 161,783,703.37 -85,460,826.91 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 387,547,335.00 取得借款收到的现金 430,000,000.00 970,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 136,410,000.00 266,801,327.36 筹资活动现金流入小计 566,410,000.00 1,624,348,662.36 偿还债务支付的现金 520,000,000.00 750,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 91,183,389.56 108,852,075.26 现金 支付其他与筹资活动有关的现金 26,503,305.80 30,482,073.49 筹资活动现金流出小计 637,686,695.36 889,334,148.75 筹资活动产生的现金流量净额 -71,276,695.36 735,014,513.61 四、汇率变动对现金及现金等价物的 25.04 17.01 影响 五、现金及现金等价物净增加额 39,747,471.23 609,529,242.70 加：期初现金及现金等价物余额 725,843,108.78 116,313,866.08 六、期末现金及现金等价物余额 765,590,580.01 725,843,108.78 法定代表人：康健 主管会计工作负责人：吕文颖 会计机构负责人：柳阳春 68 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 合并所有者权益变动表 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本期 归属于母公司所有者权益 项目 少数股东 所有者权 其他权益工具 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计 股本 资本公积 优先股 永续债 其他 存股 合收益 备 积 险准备 利润 一、上年期末余额 329,350, 656,372, -469,86 20,802, 39,897, 168,811 242,588,3 1,457,353 000.00 924.15 2.00 597.46 764.84 ,710.55 29.74 ,464.74 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 329,350, 656,372, -469,86 20,802, 39,897, 168,811 242,588,3 1,457,353 000.00 924.15 2.00 597.46 764.84 ,710.55 29.74 ,464.74 三、本期增减变动金额（减少 329,350, -332,338 413,699 -2,216, 1,360,0 -85,510 1,145,175 -87,796,9 以“－”号填列） 000.00 ,681.00 .57 448.22 17.46 ,670.96 .95 07.20 （一）综合收益总额 413,699 -24,867 18,010,56 -6,443,38 .57 ,653.50 5.48 8.45 （二）所有者投入和减少资本 13,365,05 13,365,05 4.90 4.90 1．股东投入的普通股 13,365,05 13,365,05 4.90 4.90 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1,360,0 -60,643 -34,359,8 -93,642,8 17.46 ,017.46 09.55 09.55 1．提取盈余公积 1,360,0 -1,360, 17.46 017.46 69 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 -59,283 -34,359,8 -93,642,8 配 ,000.00 09.55 09.55 4．其他 （四）所有者权益内部结转 329,350, -332,338 2,988,681 000.00 ,681.00 .00 1．资本公积转增资本（或股 329,350, -329,350 本） 000.00 ,000.00 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -2,988,6 2,988,681 81.00 .00 （五）专项储备 -2,216, 1,140,684 -1,075,76 448.22 .12 4.10 1．本期提取 12,802, 7,738,060 20,540,71 654.30 .01 4.31 2．本期使用 15,019, 6,597,375 21,616,47 102.52 .89 8.41 （六）其他 四、本期期末余额 658,700, 324,034, -56,162 18,586, 41,257, 83,301, 243,733,5 1,369,556 000.00 243.15 .43 149.24 782.30 039.59 05.69 ,557.54 上期 归属于母公司所有者权益 项目 少数股东 所有者权 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计 股本 优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润 一、上年期末余额 247,000 369,012 397,052 21,463, 28,100, 152,570 233,937,8 1,052,482 ,000.00 ,299.94 .88 958.24 289.40 ,680.20 36.53 ,117.19 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 70 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 二、本年期初余额 247,000 369,012 397,052 21,463, 28,100, 152,570 233,937,8 1,052,482 ,000.00 ,299.94 .88 958.24 289.40 ,680.20 36.53 ,117.19 三、本期增减变动金额（减 82,350, 287,360 -866,91 -661,36 11,797, 16,241, 8,650,493 404,871,3 少以“－”号填列） 000.00 ,624.21 4.88 0.78 475.44 030.35 .21 47.55 （一）综合收益总额 -866,91 94,728, 29,469,70 123,331,2 4.88 505.79 8.59 99.50 （二）所有者投入和减少 82,350, 287,360 7,031,233 376,741,8 资本 000.00 ,624.21 .07 57.28 1．股东投入的普通股 82,350, 287,360 7,031,233 376,741,8 000.00 ,624.21 .07 57.28 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 11,797, -78,487 -29,312,3 -96,002,3 475.44 ,475.44 99.16 99.16 1．提取盈余公积 11,797, -11,797 475.44 ,475.44 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -66,690 -29,312,3 -96,002,3 分配 ,000.00 99.16 99.16 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 -661,36 1,461,950 800,589.9 0.78 .71 3 1．本期提取 12,923, 7,330,074 20,253,19 117.75 .31 2.06 2．本期使用 13,584, 5,868,123 19,452,60 71 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 478.53 .60 2.13 （六）其他 四、本期期末余额 329,350 656,372 -469,86 20,802, 39,897, 168,811 242,588,3 1,457,353 ,000.00 ,924.15 2.00 597.46 764.84 ,710.55 29.74 ,464.74 法定代表人：康健 主管会计工作负责人：吕文颖 会计机构负责人：柳阳春 母公司所有者权益变动表 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本期 项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计 一、上年期末余额 329,350,00 656,935,6 -330,850 2,981,412 39,897,7 70,531,8 1,099,365 0.00 69.49 .00 .54 64.84 95.17 ,892.04 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 329,350,00 656,935,6 -330,850 2,981,412 39,897,7 70,531,8 1,099,365 0.00 69.49 .00 .54 64.84 95.17 ,892.04 三、本期增减变动金额（减少以 329,350,00 -329,350, -50,250. -2,484,30 1,360,01 -47,042, -48,217,3 “－”号填列） 0.00 000.00 00 0.23 7.46 842.84 75.61 （一）综合收益总额 -50,250. 13,600,1 13,549,92 00 74.62 4.62 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1,360,01 -60,643, -59,283,0 7.46 017.46 00.00 1．提取盈余公积 1,360,01 -1,360,0 7.46 17.46 2．对所有者（或股东）的分配 -59,283, -59,283,0 000.00 00.00 72 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 3．其他 （四）所有者权益内部结转 329,350,00 -329,350, 0.00 000.00 1．资本公积转增资本（或股本） 329,350,00 -329,350, 0.00 000.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -2,484,30 -2,484,30 （五）专项储备 0.23 0.23 2,376,571 2,376,571 1．本期提取 .92 .92 4,860,872 4,860,872 2．本期使用 .15 .15 （六）其他 四、本期期末余额 658,700,00 327,585,6 -381,100 497,112.3 41,257,7 23,489,0 1,051,148 0.00 69.49 .00 1 82.30 52.33 ,516.43 上期 项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计 一、上年期末余额 247,000,0 370,058,0 334,000. 3,918,363 28,100,2 31,044,6 680,455,3 00.00 40.21 00 .26 89.40 16.26 09.13 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 247,000,0 370,058,0 334,000. 3,918,363 28,100,2 31,044,6 680,455,3 00.00 40.21 00 .26 89.40 16.26 09.13 三、本期增减变动金额（减 82,350,00 286,877,6 -664,850 -936,950. 11,797,4 39,487,2 418,910,5 少以“－”号填列） 0.00 29.28 .00 72 75.44 78.91 82.91 （一）综合收益总额 -664,850 117,974, 117,309,9 .00 754.3544 04.35 （二）所有者投入和减少资 82,350,00 286,877,6 369,227,6 本 0.00 29.28 29.28 73 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 1．股东投入的普通股 82,350,00 286,877,6 369,227,6 0.00 29.28 29.28 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 11,797,4 -78,487, -66,690,0 75.44 475.44 00.00 1．提取盈余公积 11,797,4 -11,797, 75.44 475.44 2．对所有者（或股东）的分 -66,690, -66,690,0 配 000.00 00.00 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -936,950. -936,950. （五）专项储备 72 72 2,873,486 2,873,486 1．本期提取 .88 .88 3,810,437 3,810,437 2．本期使用 .60 .60 （六）其他 四、本期期末余额 329,350,0 656,935,6 -330,850 2,981,412 39,897,7 70,531,8 1,099,365 00.00 69.49 .00 .54 64.84 95.17 ,892.04 法定代表人：康健 主管会计工作负责人：吕文颖 会计机构负责人：柳阳春 74 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 (一)公司注册地、组织形式和总部地址 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是 2001 年 10 月 25 日新疆维吾尔自治区经济贸易委员会依据新经贸企函（2001）223 号文《关于新疆煤矿化工厂改 制方案的批复》，批准同意新疆煤化厂改制为国有独资公司，改制后的公司名称为“新疆雪峰民 用爆破器材有限责任公司”（以下简称“雪峰民爆”）。 新疆维吾尔自治区国有资产投资经营有 限责任公司以新疆煤化厂 2001 年 8 月 31 日净资产投入雪峰民爆，注册资本 2,500.00 万元。上述 出资业经新疆华信有限责任会计师事务所出具的华信会验（2002）023 号验资报告验证。 2005 年 12 月 27 日，新疆维吾尔自治区人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“区国 资委”）新国资产权[2005]334 号文《关于划转新疆雪峰民用爆破器材有限责任公司产权的通知》， 要求将新疆维吾尔自治区国有资产投资经营有限责任公司持有的雪峰民爆 2,500.00 万元的产权 划转给区国资委直接持有。 2007 年 3 月 22 日雪峰民爆与哈密三岭化工有限责任公司签订合并协议，于 2007 年 4 月 5 日 增加注册资本 15,280.00 万元，变更后注册资本为 17,780.00 万元，本次增资业经新疆宏昌有限 责任会计师事务所出具的宏昌验字（2007）8-032 号验资报告验证。 2011 年 12 月，雪峰民爆由区国资委、安徽江南化工股份有限公司等 22 位雪峰民爆原股东作 为发起人，以发起设立方式，将新疆雪峰民用爆破器材有限责任公司整体变更为新疆雪峰科技（集 团）股份有限公司，并于 2011 年 12 月 30 日完成工商变更登记，股份有限公司注册资本 23,700.00 万元。全体股东以其持有的公司截至 2011 年 11 月 30 日净资产额出资。公司 2011 年 11 月 30 日 经审计后的净资产扣除折合股本金额及专项储备基金 7,790,268.61 元后的余额作为股本溢价计 入资本公积。本次公司变更业经大华会计师事务所有限公司出具的大华验字[2011]345 号验资报 告验证。 2015 年 4 月，根据中国证券监督管理委员会《关于核准新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 首次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]722），并经上海证券交易所同意。本公司由主承销 商东方花旗证券有限公司于 2015 年 5 月 6 日向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 8,235 万股， 每股面值 1 元，每股发行价人民币 4.98 元。本次发行后，公司股本 32,935 万股，其中，有限售 条件股份 24,700 万股，无限售条件流通股份 8,235 万股。首次公开发行股票共募集资金 410,103,000.00 元，扣除发行费用 40,875,370.72 元，募集资金净额 369,227,629.28 元。其中， 计入股本金额 82,350,000.00 元，计入资本公积金额 286,877,629.28 元。本次募集资金情况业经 大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2015]000278 号”验资报告验证确认。 2016 年 6 月 24 日本公司召开 2015 年年度股东大会，会议审议通过 2015 年度利润分配及 资本公积金转增股本议案。以公司 2015 年末总股本 329,350,000.00 股为基数，向全体股东每 10 股转增 10 股，共转增 329,350,000.00 股。本次资本公积转增股本实施完成后，公司总股本 增加 329,350,000.00 股，总股本变更为 658,700,000.00 股。 公司法定代表人：康健，统一社会信用代码：916500002286626765。 注册地址：新疆乌鲁木齐县板房沟乡。公司最终实际控制人为新疆维吾尔自治区人民政府国 有资产监督管理委员会。 (二)公司业务性质和主要经营活动 75 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 本公司属民爆产品制造行业，主要产品或服务为：膨化硝铵炸药、乳化硝胺炸药、工业雷管、 工业导爆索等民用爆破器材等。 (三)财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2016 年 4 月 24 日批准报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用 本期纳入合并财务报表范围的主体共 37 户，具体包括： 子公司名称 子公司类型 级次 新疆安顺达矿业技术工程有限责任公司 控股子公司 2 托克逊县安顺达矿山技术有限责任公司 全资子公司 3 哈密雪峰三岭民用爆破器材有限责任公司 控股子公司 2 哈密三岭保安服务有限责任公司 全资子公司 3 尼勒克县雪峰民用爆破器材有限责任公司 控股子公司 2 新疆雪峰爆破工程有限公司 控股子公司 2 伊犁雪峰爆破工程有限公司 控股子公司 3 哈密雪峰爆破工程有限公司 全资子公司 3 阿勒泰雪峰爆破工程有限公司 控股子公司 3 昌吉雪峰爆破工程有限公司 控股子公司 3 于田县雪峰爆破工程有限公司 控股子公司 3 博尔塔拉蒙古自治州雪峰爆破工程有限公司 控股子公司 3 克州雪峰爆破工程有限公司 全资子公司 3 托克逊县雪峰矿山工程有限公司 全资子公司 3 吐鲁番地区祥瑞物资有限公司 控股子公司 2 青河县雪峰民用爆炸物品经营有限公司 控股子公司 2 青河县雪峰危险品运输有限公司 控股子公司 3 伊犁雪峰环疆民用爆炸物品经营有限公司 控股子公司 2 伊犁雪峰危险品运输有限公司 全资子公司 3 阿勒泰地区雪峰民用爆炸物品经营有限公司 控股子公司 2 阜康市雪峰民用爆炸物品经营有限公司 控股子公司 2 呼图壁县雪峰民用爆炸物品经营有限公司 控股子公司 2 博尔塔拉蒙古自治州雪峰民用爆破物品经营有限责任公司 控股子公司 2 和布克赛尔蒙古自治县雪峰民用爆炸物品经营有限公司 控股子公司 2 新疆金太阳民爆器材有限责任公司 全资子公司 2 乌鲁木齐金太阳运输有限责任公司 全资子公司 3 新疆塔城鑫兴民用爆破器材专卖有限责任公司 控股子公司 3 乌苏市恒利民爆器材有限责任公司 控股子公司 3 沙湾县民用爆破器材专卖有限公司 控股子公司 3 新疆恒基武装守护押运股份有限公司 控股子公司 2 阿克苏恒基武装守护押运有限责任公司 控股子公司 3 76 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 子公司名称 子公司类型 级次 塔城恒基武装守护押运有限责任公司 控股子公司 3 新疆安能爆破工程有限公司 控股子公司 2 巴州万安矿山工程有限公司 控股子公司 3 阿勒泰地区安能矿山工程有限公司 控股子公司 3 新疆雪峰双兴商贸有限责任公司 控股子公司 2 子公司的持股比例及表决权比例详见“附注九、在其他主体中的权益 1、在子公司中权益”。 本期无新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体以及通过受托经营或承租等方式形成控制权 的经营实体。 四、财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具 体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业 会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公 司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的规定，编制财务报表。 2. 持续经营 √适用 □不适用 本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀 疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务 状况、经营成果、现金流量等有关信息。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营 成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 1． 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情 况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理 （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 77 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 2． 同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制 方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的 净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的 股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算 金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。 对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制 权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本， 与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的 差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资， 因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理， 直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采 用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权 益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。 3． 非同一控制下的企业合并 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公 允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当 期损益。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为 一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权 益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作 为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收 益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合 并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价 值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间 的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。 4． 为合并发生的相关费用 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时 计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中 扣减。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 1． 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 78 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 2． 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公 司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量 和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子 公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政 策、会计期间进行必要的调整。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债 表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报 表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予 以调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债 表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少 数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额， 冲减少数股东权益。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而 形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。 （1） 增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初 数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或 业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行 调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控 制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在 取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、 其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期 初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或 业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购 买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差 额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及 除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、 其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债 或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2） 处置子公司或业务 1）一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利 79 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资， 本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价 值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份 额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合 收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当 期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除 外。 2）分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项 交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽 子交易进行会计处理： A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作 为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款 与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在 丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前， 按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权 时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3） 购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买 日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的 股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4） 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期 股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并 资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用 1． 合营安排的分类 本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等 因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。 未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划 分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分 为共同经营： （1） 合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担 80 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 义务。 （2） 合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担 义务。 （3） 其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担 义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营 方的支持。 2． 共同经营会计处理方法 本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规 定进行会计处理： （1） 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； （2） 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； （3） 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4） 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5） 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售 给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的 资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认 该损失。 本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前， 仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会 计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。 本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营 相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处 理。 8. 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等 价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金 额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 1． 外币业务 外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属 于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则 处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率 折算，不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇 兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑 差额计入其他综合收益。 2． 外币财务报表的折算 81 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未 分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交 易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。 处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财 务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致 持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报 表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的 部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损 益。 10. 金融工具 √适用 □不适用 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1． 金融工具的分类 管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得 持有金融资产和承担金融负债的目的，将金融资产和金融负债分为不同类别：应收款项；可供出 售金融资产等。 2． 金融工具的确认依据和计量方法 （1） 应收款项 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃 市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购 货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （2） 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融 资产类别以外的金融资产。 本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已 到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利 息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损 失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时， 将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合 收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 3． 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该 金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公 司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的， 将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金 融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当 期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认 82 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融 负债。 4． 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若 与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的 合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部 分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非 现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值， 将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转 出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5． 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活 跃市场的报价确定其公允价值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格 作为确定其公允价值的基础；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允 价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技 术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并 尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下， 使用不可观察输入值。 6． 金融资产（不含应收款项）减值准备计提 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于： （1） 发行方或债务人发生严重财务困难； （2） 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； （3） 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； （4） 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； （5） 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； （6） 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对 其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量， 如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其 所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； （7） 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权 益工具投资人可能无法收回投资成本； （8） 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； 金融资产的具体减值方法如下： 1）可供出售金融资产减值准备 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资 产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年） 的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投 资是否发生减值。 上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、 原已计入损益的减值损失确定；“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售 权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘 价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿 金额后确定。 83 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综 合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损 失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已 计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确 认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权 益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价 且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。 7． 金融资产及金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的， 以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： （1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； （2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用 单项金额重大的判断依据或金额标准 年末余额大于或等于 100 万元的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值 低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当 期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将 其归入相应组合计提坏账准备 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 账龄分析法组合 本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比 例做出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信 用风险组合分类 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 30 30 3－4 年 50 50 4－5 年 80 80 5 年以上 100 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用 单项计提坏账准备的理由 预计该项应收可回收性较低 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低 84 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损 益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入 相应组合计提坏账准备 12. 存货 √适用 □不适用 1． 存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在 生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、发出商品、低值易耗品、产 成品（库存商品）、工程施工等。 2． 存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按 月末一次加权平均法计价。 3． 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产 成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存 货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材 料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成 本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而 持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的， 超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类 别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目 的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价 准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4． 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5． 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用一次转销法。 13. 划分为持有待售资产 √适用 □不适用 1． 划分为持有待售确认标准 本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）确认为持有待售组成部分： （1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； （2）企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会 或相应权力机构的批准； （3）企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； （4）该项转让将在一年内完成。 2． 划分为持有待售核算方法 本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净 残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账 85 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待 售的固定资产不计提折旧或摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。 符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递 延所得税资产、《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值 计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。 14. 长期股权投资 √适用 □不适用 1． 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（五）同一控制下和非同 一控制下企业合并的会计处理方法 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投 资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； 发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非 有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资 产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2． 后续计量及损益确认 （1）成本法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计 价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公 司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。 （2）权益法 本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投 资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投 资，采用公允价值计量且其变动计入损益。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差 额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收 益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投 资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于 被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资 的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产 等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之 间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上 确认投资损益。 本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权 投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后， 经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负 债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序 处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及 86 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。 3． 长期股权投资核算方法的转换 （1） 公允价值计量转权益法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准 则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控 制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权 投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。 原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原 计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资 单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计 入当期营业外收入。 （2） 公允价值计量或权益法核算转成本法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准 则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等 原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权 投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采 用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规 定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 （3） 权益法核算转公允价值计量 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的 剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大 影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投 资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 （4） 成本法转权益法 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时， 处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该 剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。 （5） 成本法转公允价值计量 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时， 处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价 值间的差额计入当期损益。 4． 长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益 法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将 多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： （1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分 个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期 损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算， 87 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位 实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关 规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 （2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期 股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本 公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股 权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值 之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差 额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收 益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项 处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行 相关会计处理： （1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投 资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 （2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司 净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 5． 共同控制、重大影响的判断标准 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响 的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同 控制某项安排，该安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时， 将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的 净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并 按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制 或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有 事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中 派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易； （4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。 15. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用 1． 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2． 固定资产初始计量 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等 相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资 者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允 的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的， 固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额， 除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 88 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 3． 固定资产后续计量及处置 （1） 固定资产折旧 固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的 固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。 利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金 额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提 折旧。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度 终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的， 进行相应的调整。 （2） 固定资产的后续支出 与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资 产确认条件的，在发生时计入当期损益。 （3） 固定资产处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 (2).折旧方法 √适用 □不适用 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 直线法 20 3 4.85 机器设备 直线法 10 3 9.70 电子设备 直线法 3 3 32.33 运输设备 直线法 6 3 16.17 办公设备 直线法 8 3 16.17 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 （2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资 产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 （4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中 较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费 用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、 印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率 法进行分摊。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租 赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满 时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 16. 在建工程 √适用 □不适用 1． 在建工程初始计量 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态 89 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借 款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。 2． 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价 值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态 之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固 定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值， 但不调整原已计提的折旧额。 17. 借款费用 √适用 □不适用 1． 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本 化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为 费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2． 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化 的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借 款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的， 在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3． 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使 用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为 当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4． 借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投 资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或 者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整 每期利息金额。 18. 生物资产 □适用 √不适用 90 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 19. 油气资产 □适用 √不适用 20. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 1． 无形资产的初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所 发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无 形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值， 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证 据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面 价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值； 以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、 在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无 形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 2． 无形资产的后续计量 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限的无形资产。 使用寿命有限的无形资产 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有 限的无形资产预计寿命及依据如下： 土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资 产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊 销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用 1． 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的 阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以 生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 2． 开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无 形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 91 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支 出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出， 自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。 21. 长期资产减值 √适用 □不适用 本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值 迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该 资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面 价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产 减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在 剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进 行减值测试。 在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资 产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关 的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测 试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组 或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的 商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面 价值的，确认商誉的减值损失。 22. 长期待摊费用 √适用 □不适用 指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用。长期待摊 费用在受益期内按直线法分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未 摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益摊销年限。 23. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪 酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为 负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供 92 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。 本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保 险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额 确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 离职后福利设定受益计划主要为离退休人员支付的明确标准的已离退休职工的采暖费用及活 动经费等。对于设定受益计划中承担的义务，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单 位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或 相关资产成本，其中：除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，设定受益计划 服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额在发生当期计入当期损益；重新计量设定受 益计划净负债或净资产所产生的变动在发生当期计入其他综合收益，且在后续会计期间不允许转 回至损益。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用 辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿 接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与 涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿 而产生的负债，同时计入当期损益。 本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休 年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本 公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对 于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停 止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一 次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用 其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。 对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应 缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在 资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务 归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 24. 预计负债 √适用 □不适用 1． 预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可靠地计量。 2． 预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等 因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估 计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 93 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生 的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或 有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收 到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 25. 股份支付 √适用 □不适用 1． 股份支付的种类 本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2． 权益工具公允价值的确定方法 对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于 授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定 价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4） 股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。 在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和 非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件 中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。 3． 确定可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计， 修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数 量一致。 4． 会计处理方法 以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授 予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务 或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的 最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资 本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的 公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费 用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股 份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担 负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每 个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将 剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足 非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 26. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 27. 收入 √适用 □不适用 1． 销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利 益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 公司确认商品销售收入的具体方法为：在管理系统中生成销售订单，出具销售出库单，办理 出库手续，货物出库，风险报酬转移，依据销售订单、销售出库单，开具发票同时确认收入。 94 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 2． 确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定 让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3． 爆破服务收入确认原则 （1）延续工程以与业主当月确认的工程方量单为依据确认当月工程收入。 （2）一次性工程以业主确认的服务单或合同价为依据确认收入。 4． 运输收入确认原则 公司业务人员将记录运输的公里数及货物吨数的货运单提供给对方企业，经核对无误后签字 确认。每个月月底财务部门根据确认后的货运单及所运输货物吨数、里程和约定的单价开具发票 并确认收入。 28. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补 助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业 外收入； (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府 补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计 入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 29. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性 差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清 偿该负债期间的适用税率计量。 1． 确认递延所得税资产的依据 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵 减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列 特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业 合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得 税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异 的应纳税所得额。 2． 确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括： （1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异； （2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应 纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异； （3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够 控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 95 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 30. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为 融资租赁，其他租赁则为经营租赁。 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣 除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的， 则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除， 按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (2)、融资租赁的会计处理方法 □适用 √不适用 31. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用 安全生产费 自 2012 年 2 月根据财政部、安全生产监管总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理 办法》的通知（“财企[2012]16 号”文）的相关规定计提安全费用，计提依据及比例如下： （1）生产型企业计提依据及比例 序号 计提依据 计提比例 1 主营业务收入（1,000 万元及以下的部分） 4% 2 主营业务收入（1,000 万元至 10,000 万元（含）的部分） 2% 3 主营业务收入（10,000 万元至 100,000 万元（含）的部分） 0.5% 4 主营业务收入（100,000 万元以上的部分） 0.2% （2）运输类企业计提依据及比例 本公司所属子公司运输类企业按上年度主营业务收入的 1.5%的比例计提。 （3）工程类企业计提依据及比例 本公司所属子公司工程类企业按主营业务收入的 2.5%的比例计提。 （4）会计处理方法 根据财会[2009]8 号《财政部关于印发企业会计准则解释第 3 号的通知》的规定，高危行业 企业按照国家规定提取的安全生产费，应当计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“4301 专 项储备”科目。根据该规定，企业使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项 储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的，应当通过“在建工程”科目归集所发生的支 出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲 减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。“专项储备” 科目期末余额在资产负债表所有者权益项下“减：库存股”和“盈余公积”之间增设“专项储备” 项目反映。 96 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 32. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 33. 其他 √适用 □不适用 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）。 《增值税会计处理规定》规定：全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称 调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、 教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及 附加”项目调整为“税金及附加”项目。 《增值税会计处理规定》还明确要求“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、 “待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目期末借方余额应根据情 况，在资产负债表中的“其他流动资产” 或“其他非流动资产”项目列示；“应交税费——待转 销项税额”等科目期末贷方余额应根据情况，在资产负债表中的“其他流动负债” 或“其他非流 动负债”项目列示。 本公司已根据《增值税会计处理规定》，对于 2016 年 5 月 1 日至该规定施行之间发生的交易 由于该规定而影响的资产、负债和损益等财务报表列报项目金额进行了调整，包括将 2016 年 5 月 1 日之后发生的房产税、土地使用税、车船使用税和印花税从“管理费用”调整至“税金及附 加”3,793,394.11 元；从“应交税费”重分类至“其他流动资产”5,350,319.50 元，对于 2016 年 1 月 1 日至 4 月 30 日期间发生的交易，不予追溯调整；对于 2016 年财务报表中可比期间的财 务报表也不予追溯调整。 六、税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用 □不适用 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物、应税劳务、服务收入 3%、6%、11%、17% 营业税 应税工程、服务收入、租赁收入 3%、5% 城市维护建设税 实缴流转税税额 1%、5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 2%、3% 教育费附加 实缴流转税税额 15%、20%、25% 房产税 房产原值的 70%或租金收入 1.2%、12% 注：公司根据财政部和国家税务总局联合发布了财税【2016】36 号文 (36 号文) ，公布了尚 未营改增的行业适用的增值税税率和政策，该文件自 2016 年 5 月 1 日起生效，本公司按应税工程 结算收入按增值税进行申报交纳。 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用 97 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 纳税主体名称 所得税税率 新疆安顺达矿山技术工程有限责任公司 15% 尼勒克县雪峰民用爆破器材有限责任公司 15% 哈密雪峰三岭民用爆破器材有限责任公司 15% 新疆恒基武装守护押运股份有限公司 15% 伊犁雪峰危险品运输有限公司 20% 博尔塔拉蒙古自治州雪峰爆破工程有限公司 20% 哈密三岭保安服务有限公司 20% 除以上公司外，其余公司 25% 2. 税收优惠 √适用 □不适用 1.尼勒克县雪峰民用爆破器材有限责任公司、哈密雪峰三岭民用爆破器材有限责任公司符合 《产业结构调整目录 2011 年本》第四十条第九款“连续化、自动化工业炸药雷管生产线、自动化 装药、包装技术与设备并且占主营业务收入 70%”的规定，按 15%税率缴纳企业所得税。新疆安顺 达矿山技术工程有限责任公司符合《产业结构调整目录 2011 年本》第四十条第三款“炸药现场混 装作业方式和低感度散装炸药并且占主营业务收入 70%”的规定，按 15%税率缴纳企业所得税。新 疆恒基武装守护押运股份有限公司符合《西部地区鼓励类产业目录》第十七条第七款“公路集装 箱和厢式运输并且主营业务收入占企业总收入 70%”的规定，按 15%税率缴纳企业所得税。 2.根据财税〔2015〕34 号，自 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，对年应纳税所得额低 于 20 万元（含 20 万元）的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳 企业所得税。本公司之子公司伊犁雪峰危险品运输有限公司、博尔塔拉蒙古自治州雪峰爆破工程 有限公司、哈密三岭保安服务有限公司本年度符合小微企业条件，企业所得税按 20%的税率缴纳 企业所得税。 3. 其他 □适用 √不适用 七、合并财务报表项目注释 1、 货币资金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 14,930.71 45,856.22 银行存款 851,161,970.13 804,007,704.87 其他货币资金 83,584,000.14 合计 934,760,900.98 804,053,561.09 其他说明 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。其他货币资 金全部为开具应付票据的保证金。其中受限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇报保证金 83,584,000.14 - 98 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、 衍生金融资产 □适用 √不适用 4、 应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 83,231,514.66 30,377,200.00 商业承兑票据 3,250,000.00 7,090,000.00 合计 86,481,514.66 37,467,200.00 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 117,628,321.02 1,000,000.00 商业承兑汇票 4,700,000.00 合计 117,628,321.02 5,700,000.00 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 其他说明 √适用 □不适用 2016 年末雪峰科技公司终止确认的应收票据金额为 117,628,321.02 元，其中已经背书给他 方但尚未到期的应收票据总额 117,628,321.02 元,按性质分类汇总如下： 金额单位：元 票据类型 款项性质 减少方式 金额 银行承兑汇票 支付材料款 背书转让 30,971,138.50 银行承兑汇票 支付货款 背书转让 20,510,000.00 银行承兑汇票 支付设备款 背书转让 2,000,000.00 银行承兑汇票 支付工程款 背书转让 16,193,501.05 银行承兑汇票 支付工程及机械款 背书转让 45,453,681.47 银行承兑汇票 支付运费 背书转让 1,900,000.00 银行承兑汇票 支付分红款 背书转让 600,000.00 合计 — — 117,628,321.02 99 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 5、 应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 账面 账面 比例 计提比 计提比 金额 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值 (%) 例(%) 例(%) 单项金额重大并 26,338,23 11.46 26,338, 100.00 单独计提坏账准 0.24 230.24 备的应收账款 按信用风险特征 203,579,6 88.54 18,510, 9.09 185,069 232,459 100.00 16,581, 7.13 215,878 组合计提坏账准 42.65 475.44 ,167.21 ,864.02 252.82 ,611.20 备的应收账款 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的应收账款 229,917,8 / 44,848, / 185,069 232,459 / 16,581, / 215,878 合计 72.89 705.68 ,167.21 ,864.02 252.82 ,611.20 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 应收账款 期末余额 （按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 青河县亿通矿业有限公司 26,338,230.24 26,338,230.24 100.00 可收回性较低 合计 26,338,230.24 26,338,230.24 / / 因铁精粉市场价格低迷，2016 年以来青河亿通处于停产状态，因其涉及债务诉讼纠纷，当地 法院在 2016 年 7 月将其铁精粉存货全部予以保全。公司于 2016 年 9 月得知该事项，判断其无法 保障后续供货，同时采取积极措施，争取铁精粉存货取消保全，并督促其归还欠款。此后对该公 司运营情况一直予以关注，并从其财务信息中获知其账面资金仅有十几万元，且近期无正常开工 生产可能，2016 年末公司按照个别计提法对往来款项进行减值测试，认为该公司已不具备可持续 经营能力，无法保障后续供货及归还欠款，对相关往来款项全额予以计提减值准备。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内小计 173,689,684.00 8,684,485.21 5.00 1至2年 12,517,981.06 1,251,798.11 10.00 2至3年 4,987,756.94 1,496,327.07 30.00 3至4年 10,105,790.26 5,052,895.13 50.00 4至5年 1,267,302.39 1,013,841.92 80.00 5 年以上 1,011,128.00 1,011,128.00 100.00 合计 203,579,642.65 18,510,475.44 9.09 确定该组合依据的说明： 本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例做出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信 用风险组合分类。 100 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 28,267,452.86 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用 占应收账款期末 单位名称 期末余额 已计提坏账准备 余额的比例(%) 神华新疆托克逊矿业有限责任公司 57,967,797.20 25.21 2,898,389.86 青河县亿通矿业有限公司 26,338,230.24 11.46 26,338,230.24 国网能源哈密煤电有限公司 13,051,415.02 5.68 652,570.75 新疆宏源汇通工程机械有限公司 12,553,451.11 5.46 627,672.56 新疆天池能源有限责任公司 12,439,004.99 5.41 621,950.25 合计 122,349,898.56 53.22 31,138,813.66 注：截止 2016 年 12 月 31 日，公司之控股子公司新疆安能爆破工程有限公司应收青河亿通矿 业有限公司工程款共计 26,338,230.24 元。青河亿通矿业有限公司因铁精粉市场价格低迷处于停 产状态，目前其资金流断裂且近期无正常开工生产可能，已不具备可持续经营能力，上述款项可 收回性较低。2015 年末公司已对该款项计提减值准备 1,715,865.64 元，本年度公司按照个别计 提法对上述应收款项计提减值准备为 24,622,364.6 元。 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 6、 预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 101 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 1 年以内 22,697,879.94 54.34 40,708,610.06 92.23 1至2年 18,577,472.10 44.48 1,451,702.53 3.29 2至3年 475,424.53 1.14 875,403.04 1.98 3 年以上 16,608.51 0.04 1,100,837.91 2.50 合计 41,767,385.08 100.00 44,136,553.54 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 单位名称 期末余额 账龄 未及时结算原因 深圳市金奥博科技股份有限公司 8,233,974.88 1-2 年 业务未完，尚未结算 吐鲁番新鼎矿业有限责任公司 5,882,500.00 1-2 年 业务未完，尚未结算 奇台县新天益矿业有限责任公司 1,870,186.02 1-2 年 业务未完，尚未结算 北京五洲中兴机电设备开发有限公司涿洲实验基地 1,260,000.00 1-2 年 业务未完，尚未结算 武汉人天包装自动化技术股份有限公司 816,200.00 1-2 年 业务未完，尚未结算 合 计 18,062,860.90 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用 占预付账款总 预付款 单位名称 期末金额 未结算原因 额的比例(%) 时间 深圳市金奥博科技股份有限公司 8,233,974.88 19.71 2015 年 尚有业务发生 吐鲁番新鼎矿业有限责任公司 6,658,970.00 15.94 2015 年 尚有业务发生 新疆投资发展（集团）有限责任公司 5,032,912.00 12.05 2016 年 尚有业务发生 南京理工大学校办产业总公司 3,247,500.00 7.78 2015 年 尚有业务发生 五莲昌钰机械厂 1,998,300.00 4.79 2015 年 尚有业务发生 合计 25,171,656.88 60.27 — 其他说明 □适用 √不适用 7、 应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 102 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 8、 应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用√不适用 其他说明： □适用 √不适用 9、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 账面 计提 账面 比例 计提比 比例 金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值 (%) 例(%) (%) (%) 单项金额重大并单独 23,598,641 13. 23,598,6 100.00 计提坏账准备的其他 .76 47 41.76 应收款 按信用风险特征组合 142,770,95 85.50 11,644,1 8.16 131,126, 145,039, 100. 9,063,3 6.25 135,97 计提坏账准备的其他 4.52 15.23 839.29 625.52 00 44.67 6,280. 应收款 85 单项金额不重大但单 622,715.17 0.37 622,715. 100.00 独计提坏账准备的其 17 他应收款 166,992,31 / 35,865,4 / 131,126, 145,039, / 9,063,3 / 135,97 合计 1.45 72.16 839.29 625.52 44.67 6,280. 85 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 其他应收款 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 （按单位） 青河县亿通矿业有限公司 22,491,007.99 22,491,007.99 100.00 预计无法收回 四川胜鑫劳务有限责任公司 1,107,633.77 1,107,633.77 100.00 合计 23,598,641.76 23,598,641.76 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内小计 110,037,260.68 5,501,863.04 5.00 1至2年 25,989,606.78 2,598,960.68 10.00 2至3年 1,430,108.32 429,032.49 30.00 3至4年 4,201,197.34 2,100,598.67 50.00 4至5年 495,605.26 396,484.21 80.00 103 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 5 年以上 617,176.14 617,176.14 100.00 合计 142,770,954.52 11,644,115.23 8.16 确定该组合依据的说明： 本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例做出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风 险组合分类 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 26,802,127.49 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用 其他应收款核销说明： □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 资产处置款 2,800,000.00 2,800,000.00 保证金 21,089,851.03 20,075,428.09 备用金 1,784,289.72 3,681,475.94 拆迁补偿款 116,951,687.54 110,995,347.70 预付货款重分类 16,371,356.93 其他 7,995,126.23 7,487,373.79 合计 166,992,311.45 145,039,625.52 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 占其他应收 款期末余额 坏账准备 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 合计数的比 期末余额 例(%) 新疆健康产业投资股份有限公司 搬迁补偿款 96,610,043.06 1 年以内 57.85 4,830,502.15 新疆健康产业投资股份有限公司 搬迁补偿款 20,341,644.48 1-2 年 12.18 2,034,164.45 青河县亿通矿业有限公司 货款 14,641,007.99 1-2 年 8.77 14,641,007.99 青河县亿通矿业有限公司 保证金 5,000,000.00 1-2 年 2.99 5,000,000.00 青河县亿通矿业有限公司 售车款 2,800,000.00 2-3 年 1.68 2,800,000.00 104 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 青河县亿通矿业有限公司 代垫劳务费 50,000.00 1-2 年 0.03 50,000.00 神华新疆托克逊矿业有限责任公司 工程款 4,234,055.81 1 年以内 2.54 211,702.79 神华新疆托克逊矿业有限责任公司 工程款 1,322,091.29 1-2 年 0.79 132,209.13 特变电工新疆能源有限公司 投标保证金 2,550,000.00 1 年以内 1.53 127,500.00 新疆国经国际商贸有限责任公司 保证金 1,835,010.00 1-2 年 1.10 183,501.00 合计 / 149,383,852.63 / 89.46 30,010,587.51 注 1：公司之控股子公司新疆雪峰双兴商贸有限责任公司（以下简称“双兴商贸公司”）预 付青河亿通货款余额 14,641,007.99 元。因铁精粉市场价格低迷，青河亿通公司处于停产状态。 目前其资金流断裂且近期无正常开工生产可能，已不具备可持续经营能力，无法保障后续供货。 因此预计后期继续执行采购业务或收回该笔预付货款的可能性较低。本年度公司将该笔预付货款 转入其他应收款并按照个别认定全额计提坏账准备 14,641,007.99 元。 注 2：截止 2016 年 12 月 31 日，公司之控股子公司新疆安能爆破工程有限公司应收青河亿通 矿业有限公司工程项目保证金、售车款等金额共计 7,850,000.00 元。青河亿通因铁精粉市场价格 低迷处于停产状态，目前其资金流断裂且近期无正常开工生产可能，已不具备可持续经营能力， 上述款项可收回性较低。上述款项在 2015 年末已计提减值准备 392,500.00 元，2016 年公司按照 个别认定对上述款项计提减值准备 7,457,500.00 元。 注 3：截止 2016 年 12 月 31 日，公司之控股子公司新疆安能爆破工程有限公司预付四川胜鑫 劳务有限责任公司、刘睿、乌鲁木齐银城保丽劳务派遣有限公司、新疆恒远爆破工程有限公司分 包工程款共计 1,730,348.94 元，因长期无法联系，基于谨慎性原则，本年度公司将该笔预付货款 转入其他应收款并按照个别计提法全额计提坏账准备 1,730,348.94 元。 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 10、 存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 45,532,948.17 45,532,948.17 31,330,820.36 31,330,820.36 库存商品 25,357,269.37 755,818.00 24,601,451.37 47,361,465.57 5,055,647.32 42,305,818.25 工程施工 5,267,071.14 5,267,071.14 5,092,387.25 5,092,387.25 合计 76,157,288.68 755,818.00 75,401,470.68 83,784,673.18 5,055,647.32 78,729,025.86 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用 105 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 单位：元 币种：人民币 本期增加金额 本期减少金额 项目 期初余额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 5,055,647.32 38,017.90 4,337,847.22 755,818.00 合计 5,055,647.32 38,017.90 4,337,847.22 755,818.00 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用 其他说明 √适用 □不适用 注 1：本期计提的库存商品存货跌价准备为公司之下属公司阿勒泰地区雪峰民用爆炸物品经营有 限公司存货中的电子毫秒电雷管超过保质期，按照库龄全额计提存货跌价准备。 注 2：本期存货跌价准备减少金额为转销的前期计提的过期存货所计提的跌价。 注 3：原材料较期初增加较多主要是公司为锁定大宗原材料价格，集团公司 2016 年末增加了炸药、 雷管等原材料的储备，以备 2017 年生产所需；母公司甘沟乡迁建项目于 2015 年 12 月 31 日预转 固定资产，公司财务部预转固定资产是依据合同、造价审核等进行预转固，其中公司原已采购第 二条乳化生产线配套的回转式炸药装药系统，设备金额为 6,452,752.50 元，也依据采购合同一并 预估转入固定资产。而在实际建设过程中，由于工信部对公司的产品生产线进行了调整，将迁建 项目中的 2 条乳化生产线中的 1 条调整为散装膨化硝铵生产线，该设备作为工程物资实际并未领 用安装。2016 年末依据新疆西部有限责任会计师事务出具的《新西会审字【2017】168 号竣工决 算报告》，该套设备由预转固定资产调回原材料科目，未计入甘沟乡财务竣工决算中；子公司新 疆雪峰爆破工程公司期末库存用于工程施工外购的爆破材料较期初增加 85.45 万元。 注 4：库存商品较期初数减少较多主要原因为：控股子公司哈密三岭公司膨化炸药生产线 2016 年 停产，为满足市场对膨化炸药需要，其 2015 年年末备货膨化炸药 547.56 吨，2016 年期末该公司 其不再有膨化炸药备货，因此报告期末库存量比上年末减少比例较大；因 2016 年对过期雷管进行 核销处理（当期核销雷管 495.46 万发），因此报告期末库存量比上年末减少较大。 11、 划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、 一年内到期的非流动资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期待摊费用 959,712.03 96,131.48 合计 959,712.03 96,131.48 13、 其他流动资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 106 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 税金重分类 5,350,319.50 153,063.31 待摊费用 3,303.96 11,284.22 结构性理财存款 125,000,000.00 合计 5,353,623.46 125,164,347.53 14、 可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 项目 减值准 减值准 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 备 备 可供出售权益工具：1,800,055.40 1,800,055.40 6,300,055.40 6,300,055.40 按成本计量的 1,800,055.40 1,800,055.40 6,300,055.40 6,300,055.40 合计 1,800,055.40 1,800,055.40 6,300,055.40 6,300,055.40 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账面余额 减值准备 在被投 本期 被投资 本 本 资单位 本期 本期 期 期 期 期 现金 单位 期初 期末 持股比 增加 减少 初 增 减 末 红利 加 少 例(%) 新疆中金立华民爆科技 4,500,0 4,500,0 15.00 有限公司 00.00 00.00 新疆江阳工程爆破拆迁 1,600,0 1,600,0 11.36 建设有限公司 00.00 00.00 伊犁兴牧科技有限公司 200,055 200,055 6.85 .40 .40 6,300,0 4,500,0 1,800,0 / 合计 55.40 00.00 55.40 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用 其他说明 √适用 □不适用 本期减少系公司之控股子公司新疆雪峰爆破工程有限公司投资新疆中金立华民爆科技有限公 司出资 450.00 万元，持股比例为 15.00%，现增持至 30.00%，转入长期股权投资核算，见本节“17、 长期股权投资”。 107 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 15、 持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 16、 长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 17、 长期股权投资 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 本期增减变动 权益法 减值 期初 减 其他 宣告发 期末 其他 计提 准备 被投资单位 追加投 少 下确认 综合 放现金 期末 余额 权益 减值 其他 余额 资 投 的投资 收益 股利或 余额 变动 准备 资 损益 调整 利润 一、合营企业 二、联营企业 富蕴县民用爆 3,330,9 613,639 3,944,5 破器材专卖有 21.62 .80 61.42 限责任公司 新疆金峰源科 2,618,4 -585,60 2,032,8 技有限公司 73.64 9.63 64.01 新疆江阳民用 13,439, -1,175, 12,263, 炸药混制工程 065.54 968.20 097.34 有限公司 新疆中金立华 4,500,0 -1,623, 4,500,0 7,376,8 民爆科技有限 00.00 150.12 00.00 49.88 公司 小计 19,388, 4,500,0 -2,771, 4,500,0 25,617, 460.80 00.00 088.15 00.00 372.65 19,388, 4,500,0 -2,771, 4,500,0 25,617, 合计 460.80 00.00 088.15 00.00 372.65 注：本期长期股权投资中新疆中金立华民爆科技有限公司股权变动详见本节“14、可供出售金融 资产”。 108 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 18、 固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 办公设备 合计 一、账面原 值： 1.期初 690,510,176.04 292,149,204.90 127,056,121.45 35,693,503.49 6,491,666.77 1,151,900,672.65 余额 2.本期 49,901,400.46 -15,220,930.37 7,724,233.10 1,707,662.90 1,948,802.72 46,061,168.81 增加金额 （1） 297,179.38 1,709,011.96 7,724,233.10 1,605,023.81 1,948,802.72 13,284,250.97 购置 （2） 在建工程转 49,604,221.08 -16,929,942.33 102,639.09 32,776,917.84 入 3.本期 3,024,604.99 12,087,953.73 6,919,942.49 1,714,589.51 759,019.01 24,506,109.73 减少金额 （1） 3,024,604.99 12,087,953.73 6,919,942.49 1,714,589.51 759,019.01 24,506,109.73 处置或报废 4.期末 737,386,971.51 264,840,320.80 127,860,412.06 35,686,576.88 7,681,450.48 1,173,455,731.73 余额 二、累计折旧 1.期初 66,918,207.07 50,725,014.99 71,312,928.87 26,172,932.52 3,068,744.31 218,197,827.76 余额 2.本期 34,066,467.14 27,213,851.65 17,893,169.31 5,000,075.02 1,260,712.26 85,434,275.38 增加金额 （1） 34,066,467.14 27,213,851.65 17,893,169.31 5,000,075.02 1,260,712.26 85,434,275.38 计提 3.本期 1,955,856.28 7,476,664.40 5,684,771.26 1,660,228.58 476,991.79 17,254,512.31 减少金额 （1） 1,955,856.28 7,476,664.40 5,684,771.26 1,660,228.58 476,991.79 17,254,512.31 处置或报废 4.期末 99,028,817.93 70,462,202.24 83,521,326.92 29,512,778.96 3,852,464.78 286,377,590.83 余额 三、减值准备 1.期初 7,031.85 2,525,368.33 2,532,400.18 余额 2.本期 5,258,467.47 5,258,467.47 增加金额 （1） 5,258,467.47 5,258,467.47 计提 3.本期 7,031.85 2,392,809.08 2,399,840.93 减少金额 （1） 7,031.85 2,392,809.08 2,399,840.93 处置或报废 4.期末 5,258,467.47 132,559.25 5,391,026.72 余额 四、账面价值 1.期末 633,099,686.11 194,245,559.31 44,339,085.14 6,173,797.92 3,828,985.70 881,687,114.18 账面价值 2.期初 623,584,937.12 238,898,821.58 55,743,192.58 9,520,570.97 3,422,922.46 931,170,444.71 账面价值 109 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 483,526,931.52 正在办理中 运输工具 4,481,164.08 正在办理中 其他说明： √适用 □不适用 本期新增机器设备为负值是由于根据新疆西部有限责任会计师事务所出具的《新西会审字 【2017】168 号竣工决算报告》调整 2015 年预转固在建工程导致。 固定资产减值准备减少主要是本期处置了子公司三岭民爆公司的膨化生产线。2013 年三岭民 爆公司按照膨化生产线预计停产时间对膨化生产线的机器设备计提固定资产减值准备 239.98 万 元，相关房屋构筑物考虑到可作为库房使用未计提减值准备。2016 年因取得新建 12000 吨膨化硝 铵炸药生产线许可，需在原膨化生产线地址建设新膨化生产线，由于工艺设备的变更，原相关房 屋构筑物需拆除并新建厂房，公司于 2016 年末对原膨化生产线的设备与房屋构筑物进行报废清理， 形成净损失 92.44 万元，在营业外支出中列支，已履行了审批程序。其中设备部分损失 19.34 万 元，房屋构筑物损失 73.97 万元。 19、 在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 项目 减值准备 账面价值 减值准备 账面价值 账面余额 账面余额 移动式地面站 17,159,883.70 17,159,883.70 15,098,499.28 15,098,499.28 信息化建设工程 4,031,194.86 4,031,194.86 229,417.71 229,417.71 零星工程 1,843,339.33 1,843,339.33 16,604,706.71 16,604,706.71 新膨化炸药生产线 553,583.40 553,583.40 合计 23,588,001.29 23,588,001.29 31,932,623.70 31,932,623.70 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期转 本期 工程累 本期利 资 项目名 期初 本期增 入固定 其他 期末计投入 工程 利息资 其中：本 息资本 金 预算数 减少 本化累 期利息资 称 余额 加金额 资产金 余额占预算 进度 计金额 本化金额 化率 来 额 金额 比例(%) (%) 源 移动式 39,390, 15,098,4 23,250, 21,189, 17,159, 43.56 43.56 自 地面站 000.00 99.28 969.75 585.33 883.70 筹 110 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 39,390, 15,098,4 23,250, 21,189, 17,159, / / / / 合计 000.00 99.28 969.75 585.33 883.70 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 20、 工程物资 □适用 √不适用 21、 固定资产清理 □适用 √不适用 22、 生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 23、 油气资产 □适用 √不适用 24、 无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 管理软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 263,032,961.81 11,253,769.94 5,303,524.52 279,590,256.27 2.本期增加金额 2,238,286.00 2,378,799.68 2,020,754.72 1,101,515.88 7,739,356.28 (1)购置 2,238,286.00 2,020,754.72 4,259,040.72 (2)内部研发 2,378,799.68 1,101,515.88 3,480,315.56 3.本期减少金额 280,000.00 280,000 (1)处置 280,000.00 280,000 4.期末余额 265,271,247.81 2,378,799.68 12,994,524.66 6,405,040.4 287,049,612.55 二、累计摊销 1.期初余额 12,595,504.31 3,926,999.11 3,423,661.98 19,946,165.40 2.本期增加金额 5,477,473.82 19,823.33 1,759,546.51 1,083,484.59 8,340,328.25 （1）计提 5,477,473.82 19,823.33 1,759,546.51 1,083,484.59 8,340,328.25 3.本期减少金额 280,000 280,000 111 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 (1)处置 280,000 280,000 4.期末余额 18,072,978.13 19,823.33 5,406,545.62 4,507,146.57 28,006,493.65 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 247,198,269.68 2,358,976.35 7,587,979.04 1,897,893.83 259,043,118.90 2.期初账面价值 250,437,457.50 7,326,770.83 1,879,862.54 259,644,090.87 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 1.21% (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 25、 开发支出 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期增加金额 本期减少金额 期初 期末 项目 内部开发支 其 确认为无形资 转入当期 余额 余额 出 他 产 损益 电子采购平台 1,101,515.88 1,101,515.88 民爆专用机器人 1,333,094.85 364,699.03 1,697,793.8 8 导爆管自动生产技 1,347,465.06 294,236.09 1,641,701.1 术 5 RFID 无线射频识别 851,926.45 851,926.45 技术 雷管自动装填线研 280,000.00 280,000.00 发项目 炸药最小单元可追 1,705,871. 1,705,871.8 溯系统 83 3 自治区级检测中心 421,399.90 421,399.90 建设 爆破技术研究 278,017.70 278,017. 70 参与国家行业标准 140,150.55 140,150. 制定 55 炸药、雷管工艺研究 1,282,046. 1,282,046.00 00 雷管自动装配技术 1,159,372. 1,159,372.4 49 9 电子雷管电引火元 1,096,753. 1,096,753.68 件自动生成技术 68 4,634,002.24 7,022,547. 3,480,315.56 418,168. 7,758,065.7 合计 27 25 0 112 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 26、 商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期增加 本期减少 被投资单位名称或形成商誉 期初余额 企业合并 期末余额 的事项 处置 形成的 溢价收购尼勒克县雪峰民用 8,685,677.55 8,685,677.55 爆破器材有限责任公司 溢价收购吐鲁番地区祥瑞物 569,491.04 569,491.04 资有限公司 溢价收购沙湾县民用爆破器 260,666.81 260,666.81 材专卖有限公司 溢价收购呼图壁县雪峰民用 236,074.39 236,074.39 爆炸物品经营有限公司 溢价收购阜康市雪峰民用爆 235,517.96 235,517.96 炸物品经营有限公司 溢价收购新疆雪峰爆破工程 222,880.71 222,880.71 有限公司 溢价收购博尔塔拉蒙古自治 197,761.42 197,761.42 州雪峰民用爆炸物品经营有 限责任公司 溢价收购和布克赛尔蒙古自 130,582.63 130,582.63 治县雪峰民用爆炸物品专卖 有限公司 溢价收购阿勒泰地区雪峰民 83,738.85 83,738.85 用爆炸物品经营有限公司 溢价收购伊犁雪峰环疆民用 43.89 43.89 爆炸物品经营有限公司 溢价收购新疆恒基武装守护 5,363,456.39 5,363,456.39 押运股份有限公司 溢价收购新疆安能爆破工程 1,040,322.56 1,040,322.56 有限公司 溢价收购乌苏市恒利民爆器 191,157.56 191,157.56 材有限责任公司 合计 17,217,371.76 17,217,371.76 (2). 商誉减值准备 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位名称或形成商誉的事 本期增加 本期减少 期初余额 期末余额 项 计提 处置 新疆安能爆破工程有限公司 1,040,322.56 1,040,322.56 合计 1,040,322.56 1,040,322.56 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 √适用 □不适用 113 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 2011 年本公司收购新疆安能爆破工程有限公司，本公司按照企业会计准则将合并成本大于合 并的可辨认净资产公允价值的差额确认为商誉，商誉金额为 1,040,322.56 元。2012 年以来新疆 安能爆破工程有限公司业绩逐年下降，根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，结合 实际情况，公司对因收购新疆安能爆破工程有限公司形成的商誉进行了减值测试，发现商誉存在 减值情况。经测算，本公司于 2015 年对因收购新疆安能爆破工程有限公司形成的商誉金额 1,040,322.56 元全额计提减值准备。 其他说明 □适用 √不适用 27、 长期待摊费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 临时设施 2,173,828.25 932,736.50 1,560,134.23 287,318.87 1,259,111.65 租入固定资 1,855,215.94 312,131.48 745,392.95 672,393.16 749,561.31 产改良支出 合计 4,029,044.19 1,244,867.98 2,305,527.18 959,712.03 2,008,672.96 其他说明： 其他减少为重分类到一年内到期的流动资产项目下。 28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税 异 资产 异 资产 资产减值准备 72,239,308.19 21,084,698.59 33,940,091.43 7,751,258.02 内部交易未实现利润 889,648.01 222,412.00 1,224,859.80 183,728.97 政府补助 245,023,812.28 61,054,414.54 114,256,970.88 28,334,681.97 安全生产费用 47,689.15 7,153.37 4,731,808.17 773,346.53 设定受益计划 17,600,000.00 4,156,350.00 18,565,000.00 4,306,650.00 合计 335,800,457.63 86,525,028.50 172,718,730.28 41,349,665.49 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税 差异 负债 差异 负债 非同一控制企业合并资 6,345,165.60 724,106.26 6,618,242.92 822,928.55 产评估增值 设定受益计划 18,000.00 4,500.00 18,000.00 4,500.00 合计 6,363,165.60 728,606.26 6,636,242.92 827,428.55 114 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资产 抵销后递延所 项目 产和负债期末 得税资产或负 和负债期初互抵 得税资产或负 互抵金额 债期末余额 金额 债期初余额 递延所得税资产 86,525,028.50 41,349,665.49 递延所得税负债 728,606.26 827,428.55 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 26,020,424.93 14,881,543.59 合计 26,020,424.93 14,881,543.59 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 年份 期末金额 期初金额 备注 2017 年 345,343.16 345,343.16 2018 年 4,261,823.16 4,261,823.16 2019 年 1,738,409.73 1,738,409.73 2020 年 8,328,945.93 8,535,967.54 2021 年 11,345,902.95 合计 26,020,424.93 14,881,543.59 / 其他说明： □适用 √不适用 29、 其他非流动资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 预付工程及长期资产购置款 8,522,516.25 9,854,580.00 待处理财产损益 1,662,730.21 1,662,730.21 合计 10,185,246.46 11,517,310.21 其他说明： 注 1：预付工程及长期资产购置款系公司及所属公司预付账款中与购建长期资产有关的款项 重分类列示。 注 2：待处理财产损溢系公司老厂区后库地上建筑物账面价值，因该地块国土部门尚未举行 招拍挂程序，并根据公司搬迁老厂区招拍挂补偿条件，该部分资产由土地摘牌单位进行补偿。 30、 短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用 115 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 信用借款 430,000,000.00 490,000,000.00 合计 430,000,000.00 490,000,000.00 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 31、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 32、 衍生金融负债 □适用 √不适用 33、 应付票据 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 83,584,000.14 合计 83,584,000.14 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 报告期内雪峰科技公司新增大额应付票据主要是用于支付新厂区搬迁工程费用的支付，出于 管理的需要，在应付单位接受的情况下，雪峰科技公司优先考虑支付银行承兑汇票，降低资金成 本。应付票据期末按支付款项性质汇总分类如下： 金额单位：元 票据类型 款项性质 金额 银行承兑汇票 支付原材料款 36,437,259.73 银行承兑汇票 支付设备款 860,025.00 银行承兑汇票 支付保证金 1,945,213.87 银行承兑汇票 支付工程款 44,341,501.54 合计 - 83,584,000.14 34、 应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 供货款 88,563,000.48 40,589,236.69 分包工程款 60,485,281.04 49,481,591.99 服务费 2,155,571.13 3,785,161.61 116 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 工程款 28,179,842.98 105,876,128.25 购置资产款项 900,000.00 36,513,560.82 其他 1,475,490.42 2,172,637.58 合计 181,759,186.05 238,418,316.94 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 新疆生产建设兵团第六建筑安装工程公司 6,855,900.94 尚未开票结算 浙江物产民用爆破器材专营有限公司 4,674,956.83 尚未开票结算 刘学文 4,528,976.87 尚未开票结算 新疆建工集团新建建筑工程有限责任公司 3,435,395.58 尚未开票结算 乌鲁木齐鑫天方建筑工程有限公司 3,374,014.20 尚未开票结算 合计 22,869,244.42 / 其他说明 √适用 □不适用 本期应付账款按性质分类的供货款期末余额为 8,856.30 万元，较上期 4,058.92 万元增长 118.19%，主要是报告期分类口径改变，将本期应付设备款等共计 3,198.92 万元重新划分在供货 款中列式，上年同期在工程款中列示。 35、 预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 货款 3,118,676.36 1,383,555.43 押运及运输 1,898,290.82 470,770.36 工程款 337,279.72 654,115.19 其他 248,930.52 512,519.37 合计 5,603,177.42 3,020,960.35 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 富蕴县新天地国际文化旅游产业发展有限公司 214,348.19 尚有业务发生 中铁二局股份有限公司 55,052.79 尚有业务发生 青河县第一煤矿 48,311.21 尚有业务发生 中煤第五建设公司第一工程处 24,789.47 尚有业务发生 新疆金海坤爆破工程有限责任公司 19,283.55 尚有业务发生 合计 361,785.21 / (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用 其他说明 117 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 □适用 √不适用 36、 应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 8,829,017.86 243,169,254.52 240,287,748.06 11,710,524.32 二、离职后福利-设定提存计划 61,999.93 27,282,410.19 27,297,728.20 46,681.92 三、辞退福利 145,998.06 145,998.06 四、一年内到期的其他福利 334,937.21 334,937.21 合计 8,891,017.79 270,932,599.98 268,066,411.53 11,757,206.24 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用 单位：元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 3,367,146.80 182,988,091.79 180,813,145.19 5,542,093.40 二、职工福利费 99,114.00 24,810,980.96 24,910,094.96 三、社会保险费 35,689.45 14,878,985.05 14,888,865.70 25,808.80 其中：医疗保险费 32,802.30 11,908,179.67 11,916,687.37 24,294.60 工伤保险费 2,401.63 1,726,074.12 1,726,989.42 1,486.33 生育保险费 485.52 947,547.23 948,004.88 27.87 补充医疗保险 297,184.03 297,184.03 四、住房公积金 60,348.71 13,960,381.50 13,960,381.50 60,348.71 五、工会经费和职工教育经费 5,266,718.90 6,530,815.22 5,715,260.71 6,082,273.41 合计 8,829,017.86 243,169,254.52 240,287,748.06 11,710,524.32 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 57,652.99 25,557,905.55 25,572,154.75 43,403.79 2、失业保险费 4,346.94 1,559,678.24 1,560,747.05 3,278.13 3、企业年金缴费 164,826.40 164,826.40 合计 61,999.93 27,282,410.19 27,297,728.20 46,681.92 其他说明： □适用 √不适用 37、 应交税费 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 10,872,665.33 7,884,241.94 营业税 800,770.26 4,392,453.31 企业所得税 36,781,991.09 58,845,564.18 个人所得税 1,404,327.42 395,155.77 城市维护建设税 864,314.23 953,620.95 118 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 教育费附加 652,380.60 779,247.44 房产税 185,035.25 53,697.89 土地使用税 25.50 其他税费 226,479.74 576,727.35 合计 51,787,963.92 73,880,734.33 38、 应付利息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 非金融机构借款应付利息 80,238.58 合计 80,238.58 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 39、 应付股利 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 子公司法人股东 2,514,373.69 4,937,123.82 子公司自然人股东 14,341,711.29 12,915,734.42 合计 16,856,084.98 17,852,858.24 40、 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 质保金 22,929,348.78 8,759,342.38 押金及保证金 5,024,080.87 6,300,405.66 非经剥离款 2,905,048.13 2,905,048.13 非金融机构借款 5,950,000.00 社保统筹款 302,454.50 346,814.67 代收代付款 6,367,236.86 1,693,643.72 资产处置款 1,400,000.00 1,400,000.00 其他 5,245,613.10 5,065,750.13 合计 50,123,782.24 26,471,004.69 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 新疆维吾尔自治区人民政府国有资产监督管理委员会 2,905,048.13 尚未结算 119 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 乌鲁木齐市天山区翠泉路片区管理委员会 1,400,000.00 尚未结算 王玉龙 1,158,846.86 尚未结算 新疆蓝天石油化学物流有限责任公司 1,000,000.00 尚未结算 刘贤进 813,000.00 尚未结算 合计 7,276,894.99 / 其他说明 □适用 √不适用 41、 划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 42、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期借款 80,000,000.00 30,000,000.00 1 年内到期的长期职工薪酬 1,293,000.00 1,382,000.00 合计 81,293,000.00 31,382,000.00 其他说明： 一年内到期的长期职工薪酬系一年内需支付的长期职工福利。 43、 其他流动负债 其他流动负债情况 □适用 √不适用 短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 44、 长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 信用借款 120,000,000.00 200,000,000.00 合计 120,000,000.00 200,000,000.00 其他说明，包括利率区间： √适用 □不适用 借款终止 年利率 2016 年 12 月 31 2015 年 12 月 31 贷款单位 借款起始日 币种 日 (%） 日 日 2014-4-28 2019-4-5 人民币 央行基 83,000,000.00 160,000,000.00 上海浦东发展银行股份有 准年利 限公司乌鲁木齐分行 2014-11-27 2019-4-5 人民币 37,000,000.00 40,000,000.00 率 120 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 45、 应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明： 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 46、 长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 47、 长期应付职工薪酬 √适用 □不适用 (1) 长期应付职工薪酬表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、离职后福利-设定受益计划净负债 14,805,000.00 15,180,000.00 二、辞退福利 1,638,000.00 2,002,000.00 合计 16,443,000.00 17,182,000.00 (2) 设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、期初余额 15,180,000.00 13,351,000.00 二、计入当期损益的设定受益成本 1,947,000.00 599,000.00 1.当期服务成本 1,493,000.00 104,000.00 2.过去服务成本 3.结算利得（损失以“－”表示） 4、利息净额 454,000.00 495,000.00 三、计入其他综合收益的设定收益成本 -1,032,000.00 1,230,000.00 1.精算利得（损失以“－”表示） -1,032,000.00 1,230,000.00 121 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 四、其他变动 -1,290,000.00 1.结算时支付的对价 2.已支付的福利 -1,290,000.00 五、期末余额 14,805,000.00 15,180,000.00 计划资产： □适用 √不适用 设定受益计划净负债（净资产） □适用 √不适用 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： √适用 □不适用 本公司部分职工已办理内部退养。应付内部退养费在本公司与相关员工订立相关协议或在告 知个别职工具体内部退养条款后的当期期间于本公司内相关的法人单位计提。内部退养的具体条 款根据相关职工的职位、服务年资及地区等各项因素而有所不同。 本公司根据当地相关部门要求对已离退休职工的采暖费用及活动经费按照规定的金额进行缴 纳，缴纳标准视乎相关职工的职位等各项因素而有所不同。 本公司对因内部退养及离退休费用而产生的设定福利计划由独立精算师韬睿惠悦管理咨询 （深圳）有限公司用预期累积福利单位法计算。该精算师是美国精算师会计公会的会员。 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明 √适用 □不适用 精算估计的重大假设 本期期末 上期期末 年折现率-各类人员退休后福利计划 3.00% 3.00% 年折现率-内退人员离岗持续薪酬福利计划 2.75% 2.75% 离职率（%） 5%-50% CLA2000-2003 up2 死亡率 中国寿险业年金生命表向后平移 2 年 5%-50% 薪酬的预期增长率(%) 10.00% 10.00% 其他说明： □适用 √不适用 48、 专项应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 拆迁职工安置费 130,906,332.15 26,503,305.80 104,403,026.35 见说明 合计 130,906,332.15 26,503,305.80 104,403,026.35 / 其他说明： 根据乌财建[2015]646 号文件，母公司新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 2015 年 12 月 16 日收到乌鲁木齐市财政国库收付中心拨付搬迁补偿款 265,240,287.60 元，该项资金用于企业搬迁 安置。另根据公司第二届董事会第十一次会议决定将该款项中 153,482,000.00 元作为预计人员安 122 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 置费用。截至 2016 年 12 月 31 日，该部分拆迁职工安置费余额为 104,403,026.35 元，本期支付 给被安置职工 26,503,305.80 元。 49、 预计负债 □适用 √不适用 50、 递延收益 递延收益情况 √适用 □不适用 单位：元 币种人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 124,271,970.88 138,210,000.00 11,147,491.97 251,334,478.91 合计 124,271,970.88 138,210,000.00 11,147,491.97 251,334,478.91 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 负债项目 期初余额 本期新增 本期计入营业 其他 期末余额 与资产相关/ 补助金额 外收入金额 变动 与收益相关 新疆财政厅下拨产业振兴和技术 8,210,000.00 821,000.00 7,389,000.0 与资产相关 改造项目款 0 天山英才培养经费 103,075.80 103,075.80 与收益相关 财政国库拨付乌财企[2014]47 号 1,140,000.00 120,000.00 1,020,000.0 与资产相关 -2014 年第一批自治区技术改造专 0 项资金 财政国库拨付乌财企[2014]447 号 665,000.00 70,000.00 595,000.00 与资产相关 -2014 年第二批自治区技术改造专 项资金 111,758,287.6 133,710,0 8,056,269.81 237,412,017 与资产相关 财政局拨付搬迁补偿金 0 00.00 .79 下达 2013 年度中央财政中小企业 843,333.33 110,000.00 733,333.33 与资产相关 发展专项资金 新疆哈密地区财政局文件下达第 71,090.00 71,090.00 与资产相关 二批自治区清洁生产和循环经济 专项资金支出预算的通知 王炳林大师工作室建设费 100,000.00 100,000.00 与资产相关 500,000.0 500,000.00 与资产相关 炸药最小单元可追溯系统 0 2,200,000 2,200,000.0 与资产相关 智能制造 .00 0 3000 吨现场混装乳化炸药生产系 1,028,459.15 125,222.16 903,236.99 与资产相关 统项目 15000 吨胶装乳化炸药生产线项目 352,725.00 45,000.00 307,725.00 与资产相关 124,271,970.8 136,410,0 9,347,491.97 251,334,478 / 合计 8 00.00 .91 其他说明： √适用 □不适用 1．本公司子公司尼勒克县雪峰民用爆破器材有限责任公司 2012 年 7 月收到尼勒克财政局下 发的技术改造资金 130 万元,专项用于改扩建 3000 吨现场混装乳化炸药生产系统项目，按该资产 123 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 折旧年限摊销计入营业外收入，本期计入营业外收入 125,222.16 元，截止 2016 年 12 月 31 日， 该项补助资金余额为 903,236.90 元。 2．本公司全资子公司尼勒克县雪峰民用爆破器材有限责任公司 2013 年 5 月收到伊犁哈萨克 自治州财政局下发的技术改造资金 45 万元,专项用于年产 15000 吨胶状乳化炸药生产线项目，本 期计入营业外收入 45,000.00 元，截止 2016 年 12 月 31 日，该项补助资金余额为 307,725.00 元。 3．母公司新疆雪峰科技（集团）股份有限公司于 2012 年 10 月收到新疆财政厅下拨的产业振 兴和技术改造项目款 821 万元,专项用于企业信息化网络的建设，该项目已完工，本期计入营业外 收入 821,000.00 元，截至 2016 年 12 月 31 日，该项补助资金余额为 7,389,000.00 元。 4．母公司新疆雪峰科技（集团）股份有限公司于 2013 年 10 月收到新疆维吾尔自治区人民政 府国有资产监督管理委员会拨付的自治区天山英才工程和高层次人才培养计划培养经费（新国资 企干[2013]397 号），培养人员共计 8 人，总计金额为 290,000.00 元，本期尚未使用培养经费， 截止 2016 年 12 月 31 日，该项补助资金余额为 103,075.80 元。 5．本公司子公司哈密雪峰三岭民用爆破器材有限责任公司 2013 年 8 月收到新疆维吾尔自治 区哈密地区财政局拨付的 2013 年度中央财政中小企业发展专项资金（哈地财企字【2013】56 号）， 总计金额 1,100,000.00 元。专项用于年产 25000 吨胶状乳化炸药生产线项目，按该资产折旧年限 摊销计入营业外收入，本期计入营业外收入 110,000.00 元。截止 2016 年 12 月 31 日，该项补助 资金余额为 733,333.33 元。 6. 本公司子公司哈密雪峰三岭民用爆破器材有限责任公司 2015 年 2 月收到新疆哈密地区财 政局文件关于下达第二批自治区清洁生产和循环经济专项资金，总计金额 100,000.00 元。本期未 使用。截止 2016 年 12 月 31 日，该项补助资金余额为 71,090.00 元。 7.母公司新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 2014 年 7 月 25 日收到乌鲁木齐市财政局拨付 2014 年第一批自治区技术改造专项资金（乌财企【2014】47 号），总计金额 1,200,000.00 元。专 项用于生产区和库区迁建技术改造项目，截止 2015 年 12 月 31 日该项目已购进设备并根据相关资 产折旧年限摊销计入营业外收入 60,000.00 元，该项补助资金余额为 1,020,000.00 元。 8.母公司新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 2014 年 12 月 24 日收到乌鲁木齐市财政局拨付 2014 年第二批自治区技术改造专项资金（乌财企【2014】447 号），总计金额 700,000.00 元。专 项用于生产区和库区迁建技术改造项目，截止 2015 年 12 月 31 日该项目已购进设备并根据相关资 产折旧年限摊销计入营业外收入 35,000.00 元，该项补助资金余额为 595,000.00 元。 9.母公司新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 2015 年 12 月 16 日收到乌鲁木齐市财政国库收 付中心拨付搬迁补偿款 265,240,287.60 元，2016 年 12 月收到乌鲁木齐市财政国库拨付中心拨付 搬迁补偿款 133,710,000.00 元，该项资金用于企业搬迁安置，其中 153,482,000.00 元为预计人 员安置费用，剩余 237,412,017.79 元，与资产和专项应付款相关。本期计入营业外收入 8,056,269.81 元，截止 2016 年 12 月 31 日，该项资金余额为 237,412,017.79 元。 10.母公司新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 2016 年 8 月收到新疆维吾尔自治区人力资源 和社会保障厅拨付的炸药最小单元可追溯系统补助资金 500,000.00 元，该项资金用于炸药最小单 元可追溯系统创新研发，截止 2016 年 12 月 31 日尚未形成资产，后期根据资产的使用情况及专项 使用资金内容结转。 11.母公司新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 2016 年 9 月收到乌鲁木齐市财政局拨付民爆 安全生产智能制造新模式项目补助资金 2,200,000.00 元，该项资金用于民爆安全生产智能制造新 模式项目，截止 2016 年 12 月 31 日尚未形成资产，后期根据资产的使用情况及专项使用资金内容 结转。 51、 其他非流动负债 □适用 √不适用 52、 股本 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额 124 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 发行 送 公积金 其 小计 新股 股 转股 他 股份总数 329,350,000.00 329,350,000.00 329,350,000.00 658,700,000.00 其他说明： 2016 年 6 月 24 日召开 2015 年年度股东大 会，会议审议通过 2015 年度利润分配及资本 公积金转增股本议案。方案如下：以公司 2015 年末总股本 329,350,000.00 股为基数，向全体 股东每 10 股转增 10 股，共转增 329,350,000.00 股。本次资本公积转增股本实施完成后，公 司总股本增加 329,350,000.00 股，总股本变更为 658,700,000.00 股。 53、 其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 54、 资本公积 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢 656,372,924.15 332,338,681.00 324,034,243.15 价） 合计 656,372,924.15 332,338,681.00 324,034,243.15 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期资本公积减少共计 332,338,681.00 元，其中转增股本 329,350,000.00 元，详见本节“注 释 52 股本”；其余减少 2,988,681.00 元为本公司控股子公司新疆雪峰爆破工程有限公司及孙 公司昌吉雪峰爆破工程有限公司本年少数股东增资导致本公司合并层面减少资本公积导致。 55、 库存股 □适用 √不适用 56、 其他综合收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期发生金额 期初 本期所 减：前期计入其 税后归 税后归属 期末 项目 减：所得 余额 得税前 他综合收益当 属于母 于少数股 余额 税费用 发生额 期转入损益 公司 东 一、以后不能重分类进 -469,86 1,031,0 167,200. 413,699 450,100. -56,162 损益的其他综合收益 2.00 00.00 00 .57 43 .43 其中：重新计算设定受 -469,86 1,031,0 167,200. 413,699 450,100. -56,162 益计划净负债和净资 2.00 00.00 00 .57 43 .43 产的变动 125 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 二、以后将重分类进损 益的其他综合收益 -469,86 1,031,0 167,200. 413,699 450,100. -56,162 其他综合收益合计 2.00 00.00 00 .57 43 .43 57、 专项储备 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 20,802,597.46 12,802,654.30 15,019,102.52 18,586,149.24 合计 20,802,597.46 12,802,654.30 15,019,102.52 18,586,149.24 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 专项储备增加系本公司和各子公司根据财政部、安全监管总局关于《企业安全生产费用提取 和使用管理办法》的通知（“财企[2012]16 号”文）和财会[2009]8 号《财政部关于印发企业会 计准则解释第 3 号的通知》的相关规定计提安全生产费用；报告期内减少系按规定使用的安全生 产费用。 58、 盈余公积 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 39,897,764.84 1,360,017.46 41,257,782.30 合计 39,897,764.84 1,360,017.46 41,257,782.30 59、 未分配利润 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 168,811,710.55 152,570,680.20 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后期初未分配利润 168,811,710.55 152,570,680.20 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -24,867,653.50 94,728,505.79 减：提取法定盈余公积 1,360,017.46 11,797,475.44 应付普通股股利 59,283,000.00 66,690,000.00 期末未分配利润 83,301,039.59 168,811,710.55 60、 营业收入和营业成本 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 920,425,546.89 680,414,821.64 849,152,091.78 597,442,826.70 其他业务 7,733,540.37 5,990,293.53 9,924,504.84 3,521,365.59 合计 928,159,087.26 686,405,115.17 859,076,596.62 600,964,192.29 1.主营业务按行业类别列示如下 126 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 本期发生额 上期发生额 行业名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 工业 333,112,685.23 217,926,284.31 350,532,716.69 205,066,698.79 商业 75,932,673.92 64,852,107.86 21,384,188.36 18,253,792.13 运输 110,320,819.83 72,264,872.41 104,791,300.41 73,855,306.00 服务业 401,059,367.91 325,371,557.06 372,443,886.32 300,267,029.78 合计 920,425,546.89 680,414,821.64 849,152,091.78 597,442,826.70 2.主营业务按产品类别列示如下 本期发生额 上期发生额 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 炸药 288,132,939.05 172,085,206.43 298,460,692.34 167,778,163.87 雷管 59,592,883.74 55,809,587.34 50,080,181.68 36,429,448.09 起爆器具 13,662,251.70 9,801,064.96 15,921,204.04 12,228,187.53 运输 110,320,819.83 72,264,872.41 104,791,300.41 73,855,306.00 爆破服务 401,066,205.51 325,375,389.82 372,443,886.32 300,267,029.78 其他 47,650,447.06 45,078,700.68 7,454,826.99 6,884,691.43 合计 920,425,546.89 680,414,821.64 849,152,091.78 597,442,826.70 3.主营业务按地区分项列示如下 本期发生额 上期发生额 地区名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 中国新疆地区 920,152,042.61 680,165,999.23 848,276,878.19 596,674,853.39 中国新疆地区以外 273,504.28 248,822.41 875,213.59 767,973.31 合计 920,425,546.89 680,414,821.64 849,152,091.78 597,442,826.70 4.公司前五名客户营业收入情况 本期发生额 上期发生额 客户名称 金额 比例（%） 金额 比例（%） 神华新疆能源有限责任公司 148,415,870.00 15.99 105,889,401.44 12.33 新疆天池能源有限责任公司 65,925,699.68 7.10 96,763,244.71 11.26 哈密地区德盛民用爆破器材有限公司 60,202,490.13 6.49 76,230,251.62 8.87 富蕴县民用爆破器材专卖有限责任公司 44,560,487.85 4.80 35,662,209.84 4.15 国网能源哈密煤电有限公司 35,791,561.79 3.86 40,693,148.93 4.74 合计 354,896,109.45 38.24 355,238,256.54 41.35 61、 税金及附加 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 3,534,542.43 15,034,036.33 127 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 城市维护建设税 3,297,757.17 3,772,946.88 教育费附加 3,018,430.59 3,531,282.93 房产税 1,085,042.49 土地使用税 725,272.12 车船使用税 1,527,617.15 印花税 455,766.01 合计 13,644,427.96 22,338,266.14 其他说明： 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）。《增值 税会计处理规定》规定：全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税 金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附 加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项 目调整为“税金及附加”项目。 62、 销售费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 工资薪酬 8,586,281.69 9,873,226.40 福利费 1,315,963.81 1,161,603.73 社会保险统筹 2,071,097.40 3,035,106.38 工会会费 91,375.27 115,314.76 职工教育经费 102,860.97 173,958.94 住房公积金 735,495.81 1,033,826.92 劳务费 751,189.56 336,346.79 办公及会议费 288,311.71 245,592.17 差旅费 508,383.15 660,718.41 车辆费用 776,531.90 776,970.72 运输费 3,149,221.65 122,444.81 劳动保护费 12,109.30 51,294.84 材料费 355,055.34 218,978.45 税金 3,140 6,960.00 通讯费 103,782.08 89,700.51 修理费 261,763.18 174,521.03 押运费 981,798.05 383,289.00 业务招待费 701,443.84 671,743.28 折旧 2,038,473.48 1,847,634.51 装卸费 134,608.08 260,727.30 其他 2,783,906.15 958,085.46 合计 25,752,792.42 22,198,044.41 63、 管理费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 工资薪酬 51,712,629.69 42,540,866.61 福利费 6,970,280.21 3,898,426.58 社会保险统筹 13,000,082.08 11,937,675.07 128 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 住房公积金 4,369,172.72 3,839,469.22 工会经费 1,147,503.96 1,827,371.61 职工教育经费 1,397,346.06 1,388,469.88 劳务费 1,253,910.31 1,322,118.08 材料费 2,905,330.96 1,596,445.19 租赁费 4,005,876.00 1,826,208.19 技术研发费 2,566,522.82 2,190,807.15 车辆运输费 2,894,390.24 3,351,794.08 税金 3,054,912.80 3,675,680.04 通讯费 1,288,482.49 1,038,567.45 差旅费 2,443,443.45 2,433,002.70 办公及会议费 2,788,049.56 2,094,479.65 修理费 834,449.51 449,544.34 业务招待费 2,537,823.58 3,125,042.30 无形资产摊销 7,081,777.17 4,786,699.18 长期待摊费用摊销 605,941.67 552,749.60 折旧 11,123,133.91 11,601,532.21 咨询和审计费 5,552,569.48 2,833,936.44 安全生产费 1,189,225.56 868,858.53 开办费 14,945 12,670.00 其他 19,099,402.26 13,436,890.56 合计 149,837,201.49 122,629,304.66 64、 财务费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 32,153,099.34 27,816,980.18 减：利息收入 -8,911,063.23 -11,442,110.75 汇兑损益 -25.04 -17.01 其他 1,367,482.95 1,432,320.13 合计 24,609,494.02 17,807,172.55 65、 资产减值损失 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 55,099,601.60 -3,760,774.95 二、存货跌价损失 38,017.90 3,447,532.90 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 5,258,467.47 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 129 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 1,040,322.56 合计 60,396,086.97 727,080.51 其他说明： 本年度固定资产减值损失主要系公司全资子公司新疆金太阳民爆器材有限责任公司（以下简 称“金太阳民爆”）为降低运营成本，原金太阳民爆库房坐落在乌鲁木齐市达坂城区柴窝堡白杨 沟村辖区，现已搬迁至公司甘沟乡新库区，该库房土地租赁期限将于 2017 年 3 月到期，目前已弃 置。预期该库房未来无法为公司的生产经营提供服务，也无法产生可回收现金流，因此，对该部 分资产全额计提固定资产减值准备。 金太阳公司原库房有安全守卫人员 18 人，年人工成本约 180 万元，同时还面临着监控系统更 新改造，值班室和宿舍距离公路太近，需平移重建等问题。考虑到母公司搬迁后甘沟乡新库区库 房可以同时满足金太阳公司的库存需求，且库区已有安全守卫人员，将金太阳公司库房搬迁至甘 沟乡，可省去金太阳原库房安全守卫人员 18 人，年节约人工成本约 180 万元；同时，因在同一库 区，母公司生产的产品销售给金太阳公司可免去长距离的运输以及重复装卸，节省运输及装卸费 用。 66、 公允价值变动收益 □适用 √不适用 67、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -2,723,558.01 335,429.40 可供出售金融资产等取得的投资收益 293,683.71 理财产品 3,116,514.07 912,497.73 合计 392,956.06 1,541,610.84 68、 营业外收入 营业外收入情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 计入当期非经常 项目 本期发生额 上期发生额 性损益的金额 非流动资产处置利得合计 29,150,657.00 95,994,428.28 29,150,657.00 其中：固定资产处置利得 29,150,657.00 52,428,072.69 29,150,657.00 无形资产处置利得 43,566,355.59 债务重组利得 1,942,121.90 非货币性资产交换利得 190,000.00 接受捐赠 政府补助 13,207,344.26 4,340,112.94 13,207,344.26 罚款收入 292,376.97 50,598.75 292,376.97 处置流动资产收益 892,548.86 892,548.86 其他 101,830.48 150,623.04 101,830.48 合计 43,644,757.57 102,667,884.91 43,644,757.57 130 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 与资产相关/ 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与收益相关 技术改造专项资金 504,000.00 与资产相关 2014 年第一批自治区技术改造专项资金 120,000.00 60,000.00 与资产相关 2014 年第二批自治区技术改造专项资金 70,000.00 35,000.00 与资产相关 清洁生产专项奖励款 128,910.00 与收益相关 自治区中小企业发展专项资金 110,000.00 110,000.00 与资产相关 膨化项目技改资金形成设备折旧转增收入 249,574.49 与资产相关 乳化项目技改资金形成设备折旧转增收入 170,222.16 170,222.16 与资产相关 下拨离休干部遗孀经费 381,500.00 与收益相关 少数民族干部特殊培养计划资金 50,000.00 与收益相关 自治区该技能人才培养专项经费 217,570.00 与收益相关 电子雷管推广补助 261,592.00 与收益相关 社保补贴 359,775.15 1,140,315.00 与收益相关 专利申请补助资金 3,700.00 10,500.00 与收益相关 财政局返回增值税款 313,177.14 1,017,929.29 与收益相关 交通运输局安全奖励金 3,000.00 与收益相关 企业困难补贴 3,183,200.00 与收益相关 信息技术改造资金 821,000.00 与资产相关 搬迁补偿 8,056,269.81 与资产相关 合计 13,207,344.26 4,340,112.94 / 其他说明： □适用 √不适用 69、 营业外支出 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 计入当期非经常性 项目 本期发生额 上期发生额 损益的金额 非流动资产处置损失合计 1,364,584.72 3,164,911.40 1,364,584.72 其中：固定资产处置损失 1,364,584.72 3,164,911.40 1,364,584.72 对外捐赠 1,708,733.02 1,741,224.45 1,708,733.02 滞纳金 823,761.28 49,018.42 823,761.28 赔款支出 150,000.00 55,000.00 150,000.00 罚款 155,500.00 慰问金 40,320.72 处置流动资产损失 11,347,245.82 983,044.32 11,347,245.82 其他 408,866.20 1,668,921.92 408,866.20 合计 15,803,191.04 7,857,941.23 15,803,191.04 131 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 本期处置流动资产损失 1,134.72 万元主，要是母公司处置过期雷管所致。经母公司在报告期 末盘点，确认已过期雷管 495.46 万发，金额 1,343.71 万元（其中：导爆管雷管 29.32 万发，金 额 77.59 万元；电雷管 429.66 万发，金额 666.90 万元；电子雷管 36.48 万发，金额 599.22 万元）； 另由于生产工艺改变以及产品结构调整，造成过期或无法使用材料 42 项，合计金额 158.61 万元。 2016 年公司处置过期存货总计 1,502.32 万元，上年末已计提存货跌价准备 426.39 万元，本期计 入营业外支出 1,075.93 万元。 70、 所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 48,489,565.57 74,340,913.59 递延所得税费用 -45,433,885.30 -29,826,622.51 合计 3,055,680.27 44,514,291.08 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 利润总额 -4,251,508.18 按法定/适用税率计算的所得税费用 -1,062,877.04 子公司适用不同税率的影响 -4,957,611.21 调整以前期间所得税的影响 499,851.88 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,434,561.26 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -535,203.74 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 3,676,959.12 所得税费用 3,055,680.27 其他说明： □适用 √不适用 71、 其他综合收益 √适用 □不适用 详见附注 72、 现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 8,911,063.23 11,284,283.36 租金、仓储费收入 3,489,875.47 6,713,879.24 收到往来款及其他 8,710,206.63 15,075,507.79 132 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 政府补助收入 3,766,364.30 2,776,160.99 罚款及赔款收入 119,951.82 279,295.73 合计 24,997,461.45 36,129,127.11 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 支付往来款及其他 14,976,696.24 27,794,255.07 销售及管理费用中支付的现金 43,998,243.09 44,219,368.89 捐赠 1,655,702.10 1,736,497.09 支付租金 2,623,464.60 1,564,454.01 合计 63,254,106.03 75,314,575.06 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 乌鲁木齐财政局 136,410,000.00 265,240,287.60 信用证保证金 1,561,039.76 合计 136,410,000.00 266,801,327.36 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 支付发行股票的费用 7,906,405.64 职工安置费 26,503,305.80 22,575,667.85 合计 26,503,305.80 30,482,073.49 73、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -7,307,188.45 124,249,799.50 加：资产减值准备 60,396,086.97 727,080.51 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 85,434,275.38 65,001,664.20 无形资产摊销 8,340,328.25 6,268,161.81 133 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 长期待摊费用摊销 3,352,790.30 2,606,382.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 -27,786,072.28 -92,829,516.88 以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 32,153,099.34 27,816,963.17 投资损失（收益以“－”号填列） -392,956.06 -1,541,610.84 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -45,175,363.01 -30,111,459.92 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -98,822.29 3,386.78 存货的减少（增加以“－”号填列） 7,665,402.40 15,513,594.97 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -53,173,829.85 -102,384,652.14 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -28,965,386.72 52,952,884.71 其他 -2,216,448.22 977,655.96 经营活动产生的现金流量净额 32,225,915.76 69,250,334.65 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 851,176,900.84 804,053,561.09 减：现金的期初余额 804,053,561.09 185,063,168.17 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 47,123,339.75 618,990,392.92 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 851,176,900.84 804,053,561.09 其中：库存现金 14,930.71 45,856.22 可随时用于支付的银行存款 851,161,970.13 804,007,704.87 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 851,176,900.84 804,053,561.09 其他说明： □适用 √不适用 134 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 74、 所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 75、 所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 83,584,000.14 应付票据保证金 合计 83,584,000.14 / 76、 外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用 单位：元 期末折算人民币 项目 期末外币余额 折算汇率 余额 货币资金 56.43 6.937 391.45 其中：美元 56.43 6.937 391.45 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位 币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 77、 套期 □适用 √不适用 78、 其他 □适用 √不适用 八、合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、 同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、 反向购买 □适用 √不适用 135 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 4、 处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用 其他说明： □适用 √不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 5、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： □适用 √不适用 6、 其他 □适用 √不适用 136 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 九、在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用 子公司 业务性 持股比例(%) 取得 主要经营地 注册地 名称 质 直接 间接 方式 新疆安顺达矿业技术工程有 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 生产、爆 39.00 新设 限责任公司 破 托克逊县安顺达矿山技术有 托克逊县 托克逊县 生产、爆 39.00 新设 限责任公司 破 哈密雪峰三岭民用爆破器材 新疆地区 三道岭镇 生产 77.00 收购 有限责任公司 哈密三岭保安服务有限责任 三道岭镇 三道岭镇 保安 77.00 收购 公司 尼勒克县雪峰民用爆破器材 新疆地区 尼勒克县 生产 66.00 收购 有限责任公司 新疆雪峰爆破工程有限公司 新疆地区 乌鲁木齐市 生产、爆 85.00 收购 破 伊犁雪峰爆破工程有限公司 伊犁地区 伊宁市 爆破 81.05 新设 哈密雪峰爆破工程有限公司 哈密地区 哈密市 爆破 85.00 新设 阿勒泰雪峰爆破工程有限公 阿勒泰地区 阿勒泰市 爆破 56.10 新设 司 昌吉雪峰爆破工程有限公司 吉木萨尔县 吉木萨尔县 生产、爆 43.35 新设 破 于田县雪峰爆破工程有限公 于田县 于田县 爆破 43.35 新设 司 博尔塔拉蒙古自治州雪峰爆 博尔塔拉蒙古 博乐市 爆破 71.40 新设 破工程有限公司 自治州 克州雪峰爆破工程有限公司 克孜勒苏柯尔 阿图什市 爆破 51.00 新设 克孜自治州 托克逊县雪峰矿山工程有限 吐鲁番地区 托克逊县 爆破 85.00 新设 公司 吐鲁番地区祥瑞物资有限公 吐鲁番地区 吐鲁番市 销售 60.00 收购 司 青河县雪峰民用爆炸物品经 青河县 青河县 销售 51.00 收购 营有限公司 青河县雪峰危险品运输有限 青河县 青河县 运输 51.00 新设 公司 伊犁雪峰环疆民用爆炸物品 伊犁地区 伊宁市 销售 71.00 收购 经营有限公司 伊犁雪峰危险品运输有限公 伊犁地区 伊宁市 运输 71.00 新设 司 阿勒泰地区雪峰民用爆炸物 阿勒泰地区 阿勒泰市 销售 51.00 收购 品经营有限公司 阜康市雪峰民用爆炸物品经 阜康市 阜康市 销售 51.00 收购 营有限公司 呼图壁县雪峰民用爆炸物品 呼图壁县 呼图壁县 销售 51.00 收购 137 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 经营有限公司 博尔塔拉蒙古自治州雪峰民 博尔塔拉蒙古 博尔塔拉蒙 销售 51.00 收购 用爆破物品经营有限责任公 自治州 古自治州 司 和布克赛尔蒙古自治县雪峰 和布克赛尔蒙 和什托洛盖 销售 50.00 收购 民用爆炸物品经营有限公司 古自治县 县 新疆金太阳民爆器材有限责 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 销售 100.00 收购 任公司 乌鲁木齐金太阳运输有限责 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 运输 100.00 收购 任公司 新疆塔城鑫兴民用爆破器材 塔城地区 塔城市 销售 68.00 收购 专卖有限责任公司 乌苏市恒利民爆器材有限责 乌苏市 乌苏市 销售 51.00 收购 任公司 沙湾县民用爆破器材专卖有 沙湾县 沙湾县 销售 53.03 收购 限公司 新疆恒基武装守护押运股份 新疆地区 乌鲁木齐县 运输 51.00 收购 有限公司 阿克苏恒基武装守护押运有 阿克苏地区 阿克苏市 运输 26.01 新设 限责任公司 塔城恒基武装守护押运有限 塔城地区 塔城市 运输 26.01 新设 责任公司 新疆安能爆破工程有限公司 新疆地区 乌鲁木齐市 爆破 55.00 收购 巴州万安矿山工程有限公司 新疆地区 库尔勒市 爆破 28.05 新设 阿勒泰地区安能矿山工程有 新疆地区 阿勒泰市 爆破 44.00 限公司 新疆雪峰双兴商贸有限责任 新疆地区 乌鲁木齐市 商贸 51.00 收购 公司 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依 据： 公司在和布克赛尔蒙古自治县雪峰民用爆炸物品经营有限公司设执行董事 1 人，为其法定代 表人，执行董事人选由公司推荐，公司对其财务及经营政策进行统一管控。 2013 年公司与神华新疆能源有限责任公司、北京北矿亿博科技有限责任公司签订增资扩股协 议，根据协议约定，公司之子公司新疆安顺达矿山技术工程有限责任公司（以下简称“安顺达”） 注册资本由人民币 900 万元增加至 5000 万元，增资全部到位后公司出资额占安顺达注册资本金的 39%。截至 2013 年 12 月 31 日增资款已全额缴足，安顺达实收资本变更为 5000 万元，公司实际出 资金额占安顺达实收资本金的 39%。根据上述三方协议约定，本公司实际控制该公司，将其纳入 本公司财务报表合并范围。 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期向少数股 少数股东持股 本期归属于少 期末少数股东 子公司名称 东宣告分派的 比例 数股东的损益 权益余额 股利 新疆安顺达矿山技术工程 61.00 4,265,559.19 50,300,245.24 138 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 有限责任公司 哈密雪峰三岭民用爆破器 23.00 1,290,977.15 5,243,032.41 34,461,646.49 材有限责任公司 尼勒克县雪峰民用爆破器 34.00 2,780,667.10 1,382,852.79 28,991,507.69 材有限责任公司 新疆雪峰爆破工程有限公 15.00 1,198,896.08 1,979,107.19 24,410,043.32 司 新疆恒基武装守护押运股 49.00 6,154,865.40 12,186,223.52 36,031,344.21 份有限公司 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 期末余额 期初余额 负 非流 非流 非流 非流 子公司名称 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 债 动资 动负 动资 动负 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合 产 债 产 债 计 新疆安顺达矿 14,46 1,8 16,34 8,094 8,094 10,54 1,9 12,52 5,250 8.7 5,2 山技术工程有 3.88 86. 9.99 .32 .32 7.79 75. 3.07 .24 0 58. 限责任公司 11 28 94 哈密雪峰三岭 6,896 9,1 16,06 746.4 334 1,080 7,998 9,9 17,92 723.4 358 1,0 民用爆破器材 .37 67. 4.19 5 .42 .87 .30 26. 5.19 4 .63 82. 有限责任公司 82 89 07 尼勒克县雪峰 2,187 6,8 9,017 574.3 162 737.0 1,661 7,5 9,179 1,173 178 1,3 民用爆破器材 .09 30. .33 5 .70 5 .45 17. .31 .98 .32 52. 有限责任公司 24 86 30 新疆雪峰爆破 15,52 13, 28,71 10,24 11. 10,25 14,84 13, 28,30 11,03 10. 11, 工程有限公司 7.59 187 4.97 1.38 15 2.53 4.16 456 0.60 2.80 05 042 .38 .44 .85 新疆恒基武装 5,435 7,7 13,19 4,113 4,113 5,438 8,3 13,79 4,609 34. 4,6 守护押运股份 .79 54. 0.06 .97 .97 .02 54. 3.01 .03 00 43. 有限公司 27 99 03 本期发生额 上期发生额 子公司名称 营业收 净利 综合收 经营活动 营业收 综合收益 经营活动 净利润 入 润 益总额 现金流量 入 总额 现金流量 新疆安顺达矿山技术 17,352. 699.2 707.18 131.34 14,028. 130.00 129.49 416.04 工程有限责任公司 90 7 00 哈密雪峰三岭民用爆 8,949.6 561.2 591.98 2,477.07 12,638. 2,536.84 2,520.10 3,341.68 破器材有限责任公司 2 9 43 尼勒克县雪峰民用爆 5,637.4 817.8 819.12 810.48 4,762.1 -115.58 -125.10 994.17 破器材有限责任公司 6 4 8 新疆雪峰爆破工程有 22,743. 1,973 1,972.7 1,192.13 26,315. 2,069.78 2,071.21 1,111.17 限公司 18 .46 5 95 新疆恒基武装守护押 13,357. 1,886 1,925.7 2,534.82 13,253. 1,941.17 1,944.59 2,246.89 运股份有限公司 78 .38 0 61 139 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 合营企业或联营企业名 主要经营 业务 持股比例(%) 对合营企业或联营企业 注册地 称 地 性质 直接 间接 投资的会计处理方法 富蕴县民用爆破器材专 富蕴县 富蕴县 销售 23.00 权益法 卖有限责任公司 新疆金峰源科技有限公 乌鲁木齐 乌鲁木 生产 20.00 权益法 司 市 齐市 新疆江阳民用炸药混制 乌鲁木齐 乌鲁木 生产 30.00 权益法 工程有限公司 市 齐市 新疆中金立华民爆科技 塔城地区 塔城市 生产、 30.00 权益法 有限公司 爆破 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 富蕴县民用 新疆金峰 新疆江阳 新疆中金 富蕴县民用 新疆金峰 新疆江阳 爆破器材专 源科技有 民用炸药 立华民爆 爆破器材专 源科技有 民用炸药 卖有限责任 限公司 混制工程 科技有限 卖有限责任 限公司 混制工程 公司 有限公司 公司 公司 有限公司 流动资产 377.13 857.73 805.24 925.08 128.98 997.62 925.29 非流动资产 1,427.95 1,039.82 2,628.24 1,788.74 1,327.22 1,165.96 3,024.76 资产合计 1,805.08 1,897.55 3,433.48 2,713.82 1,456.20 2,163.58 3,950.05 流动负债 55.35 835.72 2,401.54 254.87 -23.44 856.78 2,505.48 非流动负债 16.80 24.00 负债合计 55.35 852.52 2,401.54 254.87 -23.44 880.78 2,505.48 少数股东权益 归属于母公司股东权益 1,749.74 1,045.03 1,031.94 2,458.95 1,479.64 1,282.79 1,444.57 140 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 按持股比例计算的净资产 402.44 209.01 309.58 737.68 340.32 256.56 433.37 份额 对联营企业权益投资的账 387.84 203.29 1,226.31 737.68 333.09 261.85 1,343.91 面价值 营业收入 7,209.34 612.48 328.30 7,637.87 864.61 924.71 净利润 270.10 -292.80 -391.99 -543.80 350.82 -315.63 31.70 其他综合收益 综合收益总额 270.10 -292.80 -391.99 -543.80 350.82 -315.63 31.70 本年度收到的来自联营企 98.86 390.00 业的股利 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 □适用 √不适用 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、 重要的共同经营 □适用 √不适用 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、 其他 □适用 √不适用 十、与金融工具相关的风险 □适用 √不适用 十一、 公允价值的披露 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用 √不适用 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 141 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析 □适用 √不适用 6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政 策 □适用 √不适用 7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、 其他 □适用 √不适用 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 业务性 注册 母公司对本企业 母公司对本企业 母公司名称 注册地 质 资本 的持股比例(%) 的表决权比例(%) 新疆维吾尔自治区人 乌鲁木齐市幸 国家行 30.71 30.71 民政府国有资产监督 福路 13 号人园 政机关 管理委员会 大厦 本企业的母公司情况的说明 本公司实际控制人为新疆维吾尔自治区人民政府国有资产监督管理委员会，对本公司持股比例为 30.71%，表决权比例 30.71%。 本企业最终控制方是新疆维吾尔自治区人民政府国有资产监督管理委员会 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用 “九、在其他主体中的权益” 3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注 √适用 □不适用 “九、在其他主体中的权益” 142 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下 √适用 □不适用 合营或联营企业名称 与本企业关系 富蕴县民用爆破器材专卖有限责任公司 参股 新疆江阳民用炸药混制工程有限责任公司 子公司参股 新疆金峰源科技有限公司 参股 其他说明 □适用 √不适用 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 哈巴河县民用爆破器材专卖有限公司 其他 新疆江阳工程爆破拆迁建设有限公司 其他 新疆雪峰投资控股有限责任公司 关联人（与公司同一董事长） 新疆健康产业投资股份有限公司 关联人（与公司同一董事长） 浙江省高能爆破工程有限公司 其他 青河县亿通矿业有限公司 其他 5、 关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 新疆金峰源科技有限公司 采购设备 1,745,268.16 4,720,855.96 新疆江阳民用炸药混制工程有限责任公司 安全监理费 34,563.11 43,000.00 青河县亿通矿业有限公司 采购铁精粉 951,883.06 2,877,857.98 富蕴县民用爆破器材专卖有限责任公司 租赁 200,000.00 新疆金峰源科技有限公司 货物 49,065.62 合计 2,980,779.95 7,641,713.94 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 富蕴县民用爆破器材专卖有限责任公司 火工品 39,994,641.42 30,862,258.38 富蕴县民用爆破器材专卖有限责任公司 提供劳务 4,743,259.58 4,681,271.26 哈巴河县民用爆破器材专卖有限公司 火工品 14,574,559.76 12,709,140.80 哈巴河县民用爆破器材专卖有限公司 提供劳务 2,849,970.69 2,790,048.26 新疆江阳工程爆破拆迁建设有限公司 火工品 6,227,322.92 20,509,162.06 新疆江阳工程爆破拆迁建设有限公司 提供劳务 766,631.98 3,466,577.40 新疆江阳工程爆破拆迁建设有限公司 处置资产 5,275.38 青河县亿通矿业有限公司 提供劳务 16,488,743.90 青河县亿通矿业有限公司 销售资产（售车款） 3,400,000.00 143 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 合计 69,156,386.35 94,912,477.44 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 √适用 □不适用 本公司与哈巴河民爆、富蕴民爆、江阳拆迁公司之间的关联交易根据国家核准出厂价或民爆 产品流通费率确定的价格进行定价；本公司与金峰源公司、青河亿通之间的关联交易根据市场价 采购。 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用 关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用 本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用 关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况 本公司作为出租方： □适用 √不适用 本公司作为承租方： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 富蕴县民用爆破器材专卖有限责任公司 场地 200,000.00 关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况 本公司作为担保方 □适用 √不适用 本公司作为被担保方 □适用 √不适用 关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 新疆健康产业投资股份有限公司 房屋及建筑物 8,056.84 新疆健康产业投资股份有限公司 土地 5,242.97 10,722.23 144 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 新疆健康产业投资股份有限公司 设备及材料 4,399.44 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 502.78 432.09 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 6、 关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 新疆江阳工程爆破拆迁建设有限 249,658.28 12,482.91 16,774.56 838.73 应收账款 公司 新疆江阳民用炸药混制工程有限 270,680.05 135,340.03 270,680.05 81,204.02 应收账款 责任公司 应收账款 青河县亿通矿业有限公司 26,338,230.24 26,338,230.24 26,338,230.24 1,715,865.64 哈巴河县民用爆破器材专卖有限 1,369,308.44 68,465.42 应收账款 公司 预付款项 青河县亿通矿业有限公司 15,582,906.17 其他应收款 新疆健康产业投资股份有限公司 116,951,687.54 6,864,666.60 110,995,347.70 5,549,767.39 新疆江阳工程爆破拆迁建设有限 44,961.19 2,248.06 其他应收款 公司 新疆江阳民用炸药混制工程有限 5,796.00 289.80 其他应收款 责任公司 其他应收款 新疆雪峰投资控股有限责任公司 593.27 29.66 1,105.88 55.29 其他应收款 青河县亿通矿业有限公司 22,491,007.99 22,491,007.99 7,850,000.00 392,500.00 (2). 应付项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 新疆金峰源科技有限公司 590,396.07 1,349,157.60 应付账款 新疆江阳工程爆破拆迁建设有限公司 43,000.00 预收款项 哈巴河县民用爆破器材专卖有限公司 6,265.76 5,543.76 预收款项 新疆江阳工程爆破拆迁建设有限公司 214,703.94 其他应付款 新疆人民政府国有资产监督管理委员会 2,905,048.13 2,905,048.13 其他应付款 新疆江阳工程爆破拆迁建设有限公司 43,642.50 41,791.00 其他应付款 新疆金峰源科技有限公司 40,550.00 其他应付款 浙江省高能爆破工程有限公司 220,512.88 7、 关联方承诺 □适用 √不适用 145 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 8、 其他 □适用 √不适用 十三、 股份支付 1、 股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、 以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、 股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、 其他 □适用 √不适用 十四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 □适用 √不适用 2、 或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： √适用 □不适用 截止 2016 年 12 月 31 日本公司无 其他或有负债事项。 3、 其他 □适用 √不适用 十五、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、 利润分配情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 拟分配的利润或股利 0.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00 146 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 3、 销售退回 □适用 √不适用 4、 其他资产负债表日后事项说明 √适用 □不适用 本公司之子公司新疆安能爆破工程有限公司于 2014 年至 2015 年期间，向巴州凯宏矿业有限 公司（以下简称“巴州凯宏”）提供监理服务合计 858,300.00 元，因巴州凯宏拖欠监理费，本公 司向法院提起诉讼。 2017 年 1 月 17 日，经和静县人民法院主持调解，双方达成协议，巴州凯宏支付本公司监理 费 858,300.00 元，于 2017 年 1 月 25 日前支付 200,000.00 元，2017 年 6 月 30 日前支付 350,000.00 元，余款 308,300.00 元于 2017 年 10 月 30 日前一次性付清。 截止报告出具日，本公司已收回监理费 200,000.00 元。 十六、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用√不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、 债务重组 □适用 √不适用 3、 资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、 年金计划 □适用 √不适用 5、 终止经营 □适用 √不适用 6、 分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： □适用 √不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 √适用 □不适用 本公司收入及利润大部分来自民爆器材产品的生产与销售，公司董事会认为这些产品在生产 与销售方面有着非常紧密的关系且有共同的风险与回报，因此公司民爆器材产品活动被视为民爆 器材产品单一分部。 147 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、 其他 √适用 □不适用 根据公司与新疆健康产业股份有限公司（以下简称健康产业）签订的《主厂区经济补偿协议》 （2015 年 9 月第二届董事会第九次会议和 2015 年第 5 次临时股东大会审议通过并对外披露（公 告索引号：2015-033），健康产业作为公司原厂区土地摘牌单位，需给公司搬迁补偿费 28,321.48 万元（其中：土地补偿 15,965.20 元，房屋构筑物补偿 8,056.84 万元，流动资产、设备等补偿 4,299.44 万元）。上述补偿费公司已于 2015 年和 2016 年确认全部收入。其中 2015 年确认搬迁补 偿净收入 9,134.62 万元，2016 年确认搬迁补偿净收入 2,728.07 万元。按照《土地增值税法暂行 条例》第八条：“有下列情形之一的，免征土地增值税：；（二）因国家建设需要依法征用、收 回的房地产。”；《中华人民共和国土地增值税暂行条例实施细则》第十一条：“条例第八条(二)项 所称的因国家建设需要依法征用、收回的房地产，是指因城市实施规划、国家建设的需要而被政 府批准征用的房产或收回的土地使用权。因城市实施规划、国家建设的需要而搬迁，由纳税人自 行转让原房地产的，比照本规定免征土地增值税。”（3）《财政部国家税务总局关于土地增值税若 干问题的通知》（财税[2006]21 号）第四条：因“城市实施规划”而搬迁是指因旧城改造或因企 业污染、扰民（指产生过量废气、废水、废渣和噪音，使城市居民生活受到一定危害），而由政府 或政府有关主管部门根据已审批通过的城市规划确定进行搬迁的情况；因“国家建设的需要”而 搬迁，是指因实施国务院、省级人民政府、国务院有关部委批准的建设项目而进行搬迁的情况。” 等规定，我公司属于“因城市实施规划”而搬迁，可享受相关土地增值税减免政策。 2016 年 6 月雪峰科技公司向主管税务局申请相关税费减免时，经审核，认为公司申请土地增 值税减免事项尚缺少《政府征用、收回土地使用权补偿协议原件》，目前公司已向政府提出申请签 订相关协议以符合税务减免要求，目前当地政府正在研究解决中。 另外经公司财务部门测算，如该部分补偿费不能取得主管税务局的减免税批复，将产生约 5,800 万元相关税费。 十七、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 账面 账面 比例 计提比 比例 计提比 金额 金额 价值 金额 金额 价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单 项 金 额 重 大 并 21,606,9 87.00 21,606,904 单独计提坏账准 04.97 .97 备的应收账款 按 信 用 风 险 特 征 2,085,23 8.40 104,261.7 5.00 1,980,973. 743,843. 4.56 37,192. 5.00 706,651 组合计提坏账准 5.50 7 73 45 17 .28 备的应收账款 单 项 金 额 不 重 大 1,141,50 4.60 1,141,508. 15,558,2 95.4 15,558, 但单独计提坏账 8.73 73 48.37 4 248.37 准备的应收账款 148 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 24,833,6 / 104,261.7 / 24,729,387 16,302,0 / 37,192. / 16,264, 合计 49.20 7 .43 91.82 17 899.65 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 应收账款（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 新疆安顺达矿山技术工程有限责任公司 18,806,904.97 0.00 合并范围内子公司 青河县雪峰民用爆炸物品经营有限公司 1,800,000.00 0.00 合并范围内子公司 呼图壁县雪峰民用爆炸物品经营有限公司 1,000,000.00 0.00 合并范围内子公司 合计 21,606,904.97 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内小计 2,085,235.50 104,261.77 5.00 合计 2,085,235.50 104,261.77 确定该组合依据的说明： 本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例做出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信 用风险组合分类。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 67,069.60 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用 占应收账款期末 已计提坏账 单位名称 期末余额 余额的比例(%) 准备 新疆安顺达矿山技术工程有限责任公司 18,806,904.97 75.73 - 149 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 占应收账款期末 已计提坏账 单位名称 期末余额 余额的比例(%) 准备 青河县雪峰民用爆炸物品经营有限公司 1,800,000.00 7.25 - 乌鲁木齐市民用爆破器材专卖有限公司 1,466,539.94 5.91 73,237.00 呼图壁县雪峰民用爆炸物品经营有限公司 1,000,000.00 4.03 - 新疆环疆民用爆炸物品经营有限公司奇台火工库 612,665.91 2.47 30,633.30 合计 23,686,110.82 95.39 103,960.30 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 账面 账面 比例 计提比 比例 计提比 金额 金额 价值 金额 金额 价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单 59,237,986. 32.09 59,237,9 独计提坏账准备的 03 86.03 其他应收款 按信用风险特征组 123,816,702 67.09 8,903, 7.19 114,913, 119,837, 67.09 7,185,2 6.00 112,652, 合计提坏账准备的 .53 673.11 029.42 764.20 13.28 550.92 其他应收款 单项金额不重大但 1,510,609.2 0.82 1,510,60 58,782,5 32.91 58,782,5 单独计提坏账准备 4 9.24 95.05 95.05 的其他应收款 184,565,297 / 8,903, / 175,661, 178,620, / 7,185,2 / 171,435, 合计 .80 673.11 624.69 359.25 13.28 145.97 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 其他应收款（按单位） 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 新疆安能爆破工程有限公司 21,150,000.00 合并范围内子公司 新疆雪峰双兴商贸有限责任公司 25,400,000.00 合并范围内子公司 新疆恒基武装守护押运股份有限公司 6,027,757.90 合并范围内子公司 新疆金太阳民爆器材有限责任公司 3,000,000.00 合并范围内子公司 新疆安顺达矿山技术工程有限责任公司 2,649,662.09 合并范围内子公司 乌苏市恒利民爆器材有限责任公司 1,010,566.04 合并范围内子公司 合计 59,237,986.03 / / 150 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内小计 97,651,266.59 4,882,563.33 5.00 1至2年 22,646,757.04 2,264,675.70 10.00 2至3年 1,285,012.41 385,503.72 30.00 3至4年 1,717,855.74 858,927.87 50.00 4至5年 19,041.30 15,233.04 80.00 5 年以上 496,769.45 496,769.45 100.00 合计 123,816,702.53 8,903,673.11 确定该组合依据的说明： 本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例做出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信 用风险组合分类。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 1,718,459.83 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用 其他应收款核销说明： □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 设备款 1,103,646.96 90,000.00 备用金 302,428.28 1,545,573.61 合并范围内单位往来 56,650,000.00 58,782,595.05 搬迁补偿款 116,951,687.54 110,995,347.70 其他 9,557,535.02 7,206,842.89 合计 184,565,297.80 178,620,359.25 151 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 占其他应收款 坏账准备 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计 期末余额 数的比例(%) 新疆健康产业投资股份有限公司 搬迁补偿款 96,610,043.06 1 年以内 52.34 4,830,502.15 新疆健康产业投资股份有限公司 搬迁补偿款 20,341,644.48 1-2 年 11.02 2,034,164.45 新疆雪峰双兴商贸有限责任公司 借款 25,400,000.00 1-2 年 13.76 新疆安能爆破工程有限公司 借款 11,150,000.00 1 年以内 6.04 新疆安能爆破工程有限公司 借款 10,000,000.00 1-2 年 5.42 新疆恒基武装守护押运股份有限公司 水电费 27,757.90 1 年以内 0.02 新疆恒基武装守护押运股份有限公司 借款 6,000,000.00 1-2 年 3.25 新疆金太阳民爆器材有限责任公司 借款 3,000,000.00 1 年以内 1.63 合计 / 172,529,445.44 / 93.48 6,864,666.60 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 3、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 项目 减值 减值 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 准备 准备 对子公司投资 354,269,144.81 354,269,144.81 354,269,144.81 354,269,144.81 对联营、合营企业投资 5,911,256.95 5,911,256.95 5,875,640.47 5,875,640.47 合计 360,180,401.76 360,180,401.76 360,144,785.28 360,144,785.28 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期 本期 本期计提 减值准备 被投资单位 期初余额 期末余额 减值准备 期末余额 增加 减少 哈密雪峰三岭民用爆破器材有限责 80,850,000.00 80,850,000.00 任公司 尼勒克县雪峰民用爆破器材有限责 46,200,000.00 46,200,000.00 任公司 新疆安能爆破工程有限公司 16,698,422.82 16,698,422.82 新疆金太阳民爆器材有限责任公司 22,739,452.56 22,739,452.56 新疆雪峰爆破工程有限公司 113,664,052.15 113,664,052.15 新疆安顺达矿山技术工程有限责任 19,500,000.00 19,500,000.00 公司 152 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 呼图壁县雪峰民用爆炸物品经营有 1,693,460.00 1,693,460.00 限公司 阜康市雪峰民用爆炸物品经营有限 1,311,159.00 1,311,159.00 公司 阿勒泰地区雪峰民用爆炸物品经营 1,689,490.82 1,689,490.82 有限公司 青河县雪峰民用爆炸物品经营有限 983,177.22 983,177.22 公司 吐鲁番地区祥瑞物资有限公司 2,221,830.60 2,221,830.60 伊犁雪峰环疆民用爆炸物品经营有 6,408,500.00 6,408,500.00 限公司 和布克赛尔蒙古自治县雪峰民用爆 2,593,103.71 2,593,103.71 炸物品经营有公司 博尔塔拉蒙古自治州雪峰民用爆炸 3,216,343.40 3,216,343.40 物品经营有限责任公司 新疆恒基武装守护押运股份有限公 31,950,152.53 31,950,152.53 司 新疆雪峰双兴商贸有限责任公司 2,550,000.00 2,550,000.00 合计 354,269,144.81 354,269,144.81 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期增减变动 权益法 宣告发 减值 投资 期初 追 减 其他 期末 准备 其他 计提 加 少 下确认 综合 放现金 其 期末 单位 余额 权益 减值 余额 投 投 的投资 收益 股利或 他 余额 变动 准备 资 资 损益 调整 利润 一、合营企业 二、联营企业 富蕴县民用爆破器 3,257,16 621,226 3,878,392. 材专卖有限公司 6.83 .11 94 新疆金峰源科技有 2,618,47 -585,60 2,032,864. 限公司 3.64 9.63 01 小计 5,875,64 35,616. 5,911,256. 0.47 48 95 5,875,64 35,616. 5,911,256. 合计 0.47 48 95 4、 营业收入和营业成本： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 172,775,379.55 146,084,332.09 135,314,388.33 105,294,409.18 其他业务 9,665,761.49 6,581,059.90 11,205,679.99 8,822,264.29 合计 182,441,141.04 152,665,391.99 146,520,068.32 114,116,673.47 其他说明： 1.主营业务按行业类别列示如下 本期发生额 上期发生额 项 目 收入 成本 收入 成本 153 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 项 目 本期发生额 上期发生额 工业 172,775,379.55 146,084,332.09 135,314,388.33 105,294,409.18 2.主营业务按产品类别列示如下 本期发生额 上期发生额 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 炸药 117,241,651.30 89,031,061.87 93,825,346.16 69,423,752.39 雷管 52,350,305.75 55,586,359.36 38,773,693.86 34,139,872.98 起爆器具 3,183,422.50 1,466,910.86 2,715,348.31 1,730,783.81 合计 172,775,379.55 146,084,332.09 135,314,388.33 105,294,409.18 3.主营业务按地区分项列示如下 本期发生额 上期发生额 地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 中国新疆地区 172,775,379.55 146,084,332.09 135,314,388.33 105,294,409.18 4.公司前五名客户营业收入情况 本期发生额 上期发生额 客户名称 金额 比例（%） 金额 比例（%） 富蕴县民用爆破器材专卖有限责任公司 32,712,178.88 17.91 16,524,730.03 12.20 哈密地区德盛民用爆破器材有限公司 16,868,856.57 9.23 25,380,375.25 18.73 托克逊县民用爆破器材有限责任公司 15,879,111.30 8.69 8,135,952.81 6.01 巴州民用爆破器材专卖有限公司 14,925,993.20 8.17 7,069,477.28 4.82 新疆金太阳民爆器材有限责任公司 12,815,650.71 7.02 8,329,133.47 6.15 新疆鄯善县民用爆破器材专卖有限公司 2,896,964.09 1.59 9,043,966.59 6.68 合计 96,098,754.75 52.61 67,414,158.15 54.59 5、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 46,108,491.91 68,818,578.60 权益法核算的长期股权投资收益 35,616.48 175,620.28 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 293,683.71 理财产品 3,116,514.07 912,497.73 合计 49,260,622.46 70,200,380.32 6、 其他 □适用 √不适用 154 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 十八、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 27,786,072.28 七、68 69 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 13,207,344.26 七、68 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允 价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -13,151,850.01 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -6,993,642.90 少数股东权益影响额 -144,057.85 合计 20,703,865.78 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非 经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用 报告期利润 加权平均净资 每股收益 155 / 156 新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 Xinjiang Xuefeng Sci-Tech（Group）Co.,Ltd 2016 年年度报告 产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -1.69 -0.053 -0.053 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 -3.10 -0.098 -0.098 股东的净利润 3、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、 其他 □适用 √不适用 第十二节 备查文件目录 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 备查文件目录 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿 董事长：康健 董事会批准报送日期：2017 年 4 月 24 日 修订信息 □适用 √不适用 156 / 156

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